Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Строка 100.17.064 не сходится,на сумму 72543 по отложенным налогам.
|
|
|
|
#1 Чт Мар 29, 2012 02:35:22
|
|
|
Доброго времени суток, уважаемые форумчане. Подскажите, может кто столкнулся с аналогичной проблемой. В прошлом году был налоговый убыток, по БУ - прибыль. Я признала отложенное налоговое обязательство. В этом году прибыль по НУ (481526,00 тенге) больше чем по БУ (408983,00 тенге). Сделала проводки Дт 7710 Кт 3110 на сумму 408983,00 и Дт 4310 Кт 3110 на сумму 72543,00 тенге. в ОПиУ расходы по налогу показываю 408983 и чистая прибыль получается 1531457. Когда заполняю форму 100.17 строка 100.17.064 не сходится как раз на сумму 72543. Что я делаю не правильно? Где в 100.17 надо отразить эту сумму, ведь по сути это не расходы? Или может я не правильно составила ОПиУ? Помогите, пожалуйста, разобраться!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Мар 29, 2012 11:05:10
|
|
|
Думаю дело не в налоге, Вы правильно указали прибыль?
| Yelenko говорит: |
|
В этом году прибыль по НУ (481526,00 тенге) больше чем по БУ (408983,00 тенге) |
Цифры прибыли указаны или КПН?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 29, 2012 11:53:37
|
|
|
Спасибо, Елена, что так быстро отозвались. В строке 100.17.001 указываю чистый доход по финотчетности. Прибыль до налогообложения - 1941,0 тыс. тенге, расходы по подоходному налогу - 409,0 тыс. тенге, прибыль после налогообложения - 1531457 тенге. Вот ее я и ставлю в строку 100.17.001. Формула строки 100.17.064 - 100.17.001 + 100.17.002 + 100.17.063 = налогооблагаемый доход. Тогда получается 1531 + 482 + 765 = 2778, а должно быть 2705. Рвет на 73 тыс. Даже если подумать, эта форма не сойдется, так как фактически начисленный по НУ КПН - 482 тыс, а чистый доход в сверке я ставлю по финотчетности 1941 - КПН 409 тыс. Все суммовые разницы сошлись, поэтому я думаю, причина лишь в разнице по КПН. Только вот куда ее девать в этой форме? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Мар 29, 2012 13:07:01
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Цифры прибыли указаны или КПН? |
Сорри, конечно КПН! Заработалась уже
Добавлено спустя 22 минуты 22 секунды:
Геннадьевна, спасибо, я думаю, лучше отразить в других расходах с минусом как говорит agement. Хотя по сути неверно, получается я искажаю сумму расходов. как всегда убеждаешься, что форму разрабатывали не практики.  Большое спасибо за совет 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
