» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Строка 100.17.064 не сходится,на сумму 72543 по отложенным налогам.

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Yelenko
Добавлено: #1  Чт Мар 29, 2012 02:35:22
Заголовок сообщения:
Доброго времени суток, уважаемые форумчане. Подскажите, может кто столкнулся с аналогичной проблемой. В прошлом году был налоговый убыток, по БУ - прибыль. Я признала отложенное налоговое обязательство. В этом году прибыль по НУ (481526,00 тенге) больше чем по БУ (408983,00 тенге). Сделала проводки Дт 7710 Кт 3110 на сумму 408983,00 и Дт 4310 Кт 3110 на сумму 72543,00 тенге. в ОПиУ расходы по налогу показываю 408983 и чистая прибыль получается 1531457. Когда заполняю форму 100.17 строка 100.17.064 не сходится как раз на сумму 72543. Что я делаю не правильно? Где в 100.17 надо отразить эту сумму, ведь по сути это не расходы? Или может я не правильно составила ОПиУ? Помогите, пожалуйста, разобраться!
Автор: Елена Т
Добавлено: #2  Чт Мар 29, 2012 11:05:10
Заголовок сообщения:
Думаю дело не в налоге, Вы правильно указали прибыль?
Yelenko говорит:
В этом году прибыль по НУ (481526,00 тенге) больше чем по БУ (408983,00 тенге)

Цифры прибыли указаны или КПН?
Автор: Yelenko
Добавлено: #3  Чт Мар 29, 2012 11:53:37
Заголовок сообщения:
Спасибо, Елена, что так быстро отозвались. В строке 100.17.001 указываю чистый доход по финотчетности. Прибыль до налогообложения - 1941,0 тыс. тенге, расходы по подоходному налогу - 409,0 тыс. тенге, прибыль после налогообложения - 1531457 тенге. Вот ее я и ставлю в строку 100.17.001. Формула строки 100.17.064 - 100.17.001 + 100.17.002 + 100.17.063 = налогооблагаемый доход. Тогда получается 1531 + 482 + 765 = 2778, а должно быть 2705. Рвет на 73 тыс. Даже если подумать, эта форма не сойдется, так как фактически начисленный по НУ КПН - 482 тыс, а чистый доход в сверке я ставлю по финотчетности 1941 - КПН 409 тыс. Все суммовые разницы сошлись, поэтому я думаю, причина лишь в разнице по КПН. Только вот куда ее девать в этой форме? :unknown:
Автор: Геннадьевна
Добавлено: #4  Чт Мар 29, 2012 12:38:47
Заголовок сообщения:
http://balans.kz/viewtopic.php?p=320466&tape#320466
Автор: agemet
Добавлено: #5  Чт Мар 29, 2012 12:49:38
Заголовок сообщения:
Yelenko говорит:
Когда заполняю форму 100.17 строка 100.17.064 не сходится как раз на сумму 72543. Что я делаю не правильно? Где в 100.17 надо отразить эту сумму, ведь по сути это не расходы?

В этой теме найдёте ответ:
http://balans.kz/viewtopic.php?t=42184&start=0&postdays=0&postorder=asc&highlight=
Автор: Yelenko
Добавлено: #6  Чт Мар 29, 2012 13:07:01
Заголовок сообщения:
Елена Т говорит:
Цифры прибыли указаны или КПН?

Сорри, конечно КПН! Заработалась уже:)

Добавлено спустя 22 минуты 22 секунды:

Геннадьевна, спасибо, я думаю, лучше отразить в других расходах с минусом как говорит agement. Хотя по сути неверно, получается я искажаю сумму расходов. как всегда убеждаешься, что форму разрабатывали не практики. :( Большое спасибо за совет :Rose:

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ