Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
|
Смета по Гос.закупкам составлена с НДС, а мы неплательщики НДС. Как составить форму 2?
|
|
#1 Ср Дек 29, 2010 09:33:24
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=393581#393581
http://balans.kz/viewtopic.php?p=393583#393583
Добрый день всем.
Вопрос такой каверзный, на который нам не дали ответа не с Департамента методологии по гос.закупкам, не опытные бухгалтера нашего города.
Поэтому обращаюсь за помощью к специалистам проекта «Баланс», а так же к тем, кто сталкивался с такой ситуацией.
Вопрос :
На сайте гос.закупок выставляют ремонтные работы ( допустим установка пластиковых окон), где прикреплена смета, в которой указан НДС.
Мы не плательщики НДС, выставляя свою цену естественно без НДС мы выигрываем лот.
Покажу на примере, чтоб было доступно о чём идёт речь:
Допустим в лоте стояло 1 000 000
Плательщики НДС поставили 900 000
А мы поставили 850 000
Естественно мы выиграли.
НО возникает вопрос.
То ТОО которое с НДС выставило 900 000, у них сумма по учёту составляет 803571 + НДС 96429.
Гос.организации не плательщики НДС и берут наименьшую сумму нашу 850 000 (хотя если смотреть логически эта сумма больше чем у наших конкурентов на 46429 (850000-803571) тенге, за счёт НДС)
Всё бы хорошо.
Но столкнулись с такой проблемой.
Гос.организация выставляла смету с НДС, мы должны в конце работ выполнить форму 2 – акт, согласно сметы. Как нам правильно оформить форму 2. Куда, на какие расходы отнести нам по их смете НДС? Или же мы должны были выполнять работы исключая НДС, то есть выставлять счёт фактуру на оплату на 758929 тенге вычислив сумму НДС 91071 оставить гос.организации, но с гос.организацией у нас подписан договор на 850 000, на ту сумму которую мы выставляли на сайте.
Как то вот об этом ни где ничего не сказано.
На сайте при выставление цен, нигде нет дополнительной строки что цена без НДС такова, с НДС такова.
Как быть в таких ситуациях.
Подскажите, пожалуйста, потому что наша сметчица не знает как составить Форму 2 без НДС, согласно сметы, которая с НДС.
Ждём любой информации.
Хотим разобраться в данной ситуации, чтоб знать, как должно быть правильно.
Чтоб в дальнейшем не возникало проблем при работе.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#2 Ср Дек 29, 2010 10:44:15
|
|
|
biruza3 говорит: |
но с гос.организацией у нас подписан договор на 850 000, |
А как у Вас в договоре написано? что стоимость работ включает ндс или нет?
biruza3 говорит: |
Или же мы должны были выполнять работы исключая НДС |
считаю, что да.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#4 Ср Дек 29, 2010 10:49:39
|
|
|
biruza3 говорит: |
Гос.организация выставляла смету с НДС |
обычно смета подписывается двумя сторонами. и если Вы подписали ее на 850 000 включая НДС, а сами плательщиком НДС не являетесь - значит, должны исключить сумму НДС, т.е.
biruza3 говорит: |
то есть выставлять счёт фактуру на оплату на 758929 тенге вычислив сумму НДС 91071 оставить гос.организации |
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#6 Ср Дек 29, 2010 10:54:05
|
|
|
biruza3, я считаю, что смета, приложенная к КД, и смета, прикрепленная как приложение к Договору о госзакупках и подписанная Сторонами - две разные вещи. При подписании Договора о госзакупках Вами должна быть составлена смета по Вашей цене, и уже без НДС, либо какой-то еще документ, калькуляция, спецификация. что угодно, с подписями
Сторон. В любом случае, в их смете цены выше заложены, чем Вы поставили, как Вы по ней собирались списывать и форму 2 составлять?!
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#7 Ср Дек 29, 2010 10:56:00
|
|
|
Спецификация подписана. Там указано что цена без НДС.
Добавлено спустя 10 минут 29 секунд:
Значит делаю вывод, нужно составить свою смету без ндс с этой стоимостью.
И сделать форму 2.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#8 Ср Дек 29, 2010 11:08:39
|
|
|
biruza3 говорит: |
Спецификация подписана. |
а как выглядит Ваша спецификация? как смета?
biruza3 говорит: |
нужно составить свою смету без ндс с этой стоимостью. |
еще раз повторюсь - смета подписывается двумя сторонами.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#9 Ср Дек 29, 2010 11:10:23
|
|
|
biruza3, а Заказчик Вам задним числом эту смету подпишет?
В любом случае, сейчас плясать от спецификации без НДС.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
#10 Ср Дек 29, 2010 11:11:07
|
|
|
Спецификация не как смета.
Там просто расписаны работы и стоимость.
Смета состоит из локальной, дефектной и т.п.
И их смету мы не подписывали. Она была только на сайте прикреплена.
Подписан договор. Спецификация
И выставлена от нас счёт фактура и акт выполненных работ.
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|