Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 января: 400.00, 421.00
до 20 января: 320.00/328.00 (импорт в декабре)
до 20 января: 851.00 (договор с декабря), 870.00 (разрешит.док.за декабрь)
Сроки уплаты:
до 20 января:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в декабре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за декабрь)
до 26 января:
- АП по КПН за январь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за декабрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в декабре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
Налоговый режим налогоплательщика проверить
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
  • Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
  • с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
  • с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
  • Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
  • Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
  • Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
  • Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
  • Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК
  • Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
    		•

    Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Посмотрите похожие темы
    В какую строку какого приложения став...
    При постановке на НДС обязательно брать НДС в зачет по остаткам товаров?
    Зачет НДС по остаткам при постановке на учет
    Зачет НДС по остаткам ОС при постановке на учет.
    Как провести в 1с НДС в зачет по остаткам ОС,при постановке на учет
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров, при постановке на НДС?     
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #1 Пн Июл 26, 2010 10:22:00 Сообщить модератору   
    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375527#375527

    При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 1500000.
    1) 1500000*12%=180000 тн?
    или
    2) 1500000*12/112=160714 тн?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #2 Пн Июл 26, 2010 10:30:29 Сообщить модератору   
    2 - 160714тг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #3 Пн Июл 26, 2010 10:36:58 Сообщить модератору   
    Должны быть счета-фактуры от поставщиков с выделенной суммой НДС, подтверждающие, что данный товар куплен у плательщика НДС. По основным средствам тоже можно взять, если приобретались с НДС, пропорционально остаточной стоимости с учетом амортизации.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #4 Пн Июл 26, 2010 10:37:02 Сообщить модератору   
    На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #5 Чт Окт 07, 2010 12:40:05 Сообщить модератору   
    [quote="Елена333"]На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.[/quo
    Подскажите, пожалуйста, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?, она же привязана к реестру 300.08, Заранее спасибо. Rolling Eyes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #6 Чт Окт 07, 2010 13:09:38 Сообщить модератору   
    Leto
    Leto
    Елена333 говорит:
    делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

    Leto говорит:
    по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,
    .
    Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #7 Пт Авг 19, 2011 10:14:27 Сообщить модератору   
    Добрый день.Помогите пожалуйста, компания получила св-во по НДС 1июля 2010г. а гос. регистрация 22 июня 2010г. и с 22 июня мы приобретали услуги и тмз с НДС.Теперь при сдаче 300 формы по НДС у меня стоит сальдо на начало 1 июля и в какую строку 300 формы ставить это сальдо либо мне с 22 июня приобретеные услуги и ТМЗ не брать в зачет НДС?Cпасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #8 Сб Авг 20, 2011 17:30:41 Сообщить модератору   
    Айя новичок, перенесла Вас в эту тему, читайте.

    Добавлено спустя 24 секунды:

    изучите дополнительно ветку в Консультациях специалистов http://balans.kz/viewtopic.php?t=18975

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #9 Пн Фев 27, 2012 13:37:44 Сообщить модератору   
    При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 2500000.
    2500000*12/112=267857,14 тн?
    дт 1420 - кт 1330 = 267857,14?

    А вот, в ф300.00, как правильно заполнить пжл подскажите, ув.бухг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #10 Вт Фев 28, 2012 00:52:59 Сообщить модератору   
    пжл, подскажите как ф.300.00 заполнить, я корректировку сделала в приложении №6, но еще не уверена, поэтому не отправляю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #11 Вт Фев 28, 2012 09:32:22 Сообщить модератору   
    gauhar,
    Перенесла в соответствующую тему, изучайте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #12 Ср Фев 29, 2012 01:35:02 Сообщить модератору   
    esiphi говорит:
    Leto
    Leto
    Елена333 говорит:
    делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

    Leto говорит:
    по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,
    .
    Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
    С ув.


    подскажите пжл, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке, чтобы заполнить строку 300.06.026, - нужно вначале данные занести в строки с 300.06.011 по 300.06.022?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #13 Чт Фев 07, 2013 22:25:39 Сообщить модератору   
    Добрый день. Пожалуйста подскажите в каких строках отразить сумму НДС относимого в зачет по остаткам товара при сдаче первоначальной декларации. Заранее спасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Коллега
    Спасибки: +4770 Профиль
    Личное сообщение

      
    #14 Чт Фев 07, 2013 23:48:52   
    Трудяжечка, http://balans.kz/viewtopic.php?t=43173

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Reader
    Нерезидент Баланса


      
    #15 Ср Май 15, 2013 11:36:26 Сообщить модератору   
    Елена333 говорит:
    На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.


    Здравствуйте. после этой проводки стоимость товара в 1330 уменьшается на НДС, по при последующих операциях, списывается полная стоимость товара (с учетом НДС) и в 1330 образуется отрицательная сумма НДС

    Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:

    и если сделать новую инвентаризацию то общая сумма не совпадает с 1330 как раз на сумму ндс, проведенную дт 1420 кт 1330

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1

    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
    2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz