Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    В какую строку какого приложения став...
    При постановке на НДС обязательно брать НДС в зачет по остаткам товаров?
    Зачет НДС по остаткам при постановке на учет
    Зачет НДС по остаткам ОС при постановке на учет.
    Как провести в 1с НДС в зачет по остаткам ОС,при постановке на учет
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров, при постановке на НДС?     
    Aliya_K
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Июл 26, 2010 10:22:00   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=375527#375527

    При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 1500000.
    1) 1500000*12%=180000 тн?
    или
    2) 1500000*12/112=160714 тн?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Июл 26, 2010 10:30:29 Сказали Спасибо❤   

    2 - 160714тг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    udessiani
    Коллега
    Спасибки: +6 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Июл 26, 2010 10:36:58 Сказали Спасибо❤   

    Должны быть счета-фактуры от поставщиков с выделенной суммой НДС, подтверждающие, что данный товар куплен у плательщика НДС. По основным средствам тоже можно взять, если приобретались с НДС, пропорционально остаточной стоимости с учетом амортизации.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Июл 26, 2010 10:37:02   

    На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Leto
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Чт Окт 07, 2010 12:40:05 Сообщить модератору   

    [quote="Елена333"]На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.[/quo
    Подскажите, пожалуйста, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?, она же привязана к реестру 300.08, Заранее спасибо. Rolling Eyes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Окт 07, 2010 13:09:38   

    Leto
    Leto
    Елена333 говорит:
    делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

    Leto говорит:
    по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,
    .
    Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Айя новичок
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пт Авг 19, 2011 10:14:27   

    Добрый день.Помогите пожалуйста, компания получила св-во по НДС 1июля 2010г. а гос. регистрация 22 июня 2010г. и с 22 июня мы приобретали услуги и тмз с НДС.Теперь при сдаче 300 формы по НДС у меня стоит сальдо на начало 1 июля и в какую строку 300 формы ставить это сальдо либо мне с 22 июня приобретеные услуги и ТМЗ не брать в зачет НДС?Cпасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Омарова Д.М.
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +1420 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Сб Авг 20, 2011 17:30:41   

    Айя новичок, перенесла Вас в эту тему, читайте.

    Добавлено спустя 24 секунды:

    изучите дополнительно ветку в Консультациях специалистов http://balans.kz/viewtopic.php?t=18975

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    gauhar
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Фев 27, 2012 13:37:44   

    При постановке на учет по НДС как правильно рассчитать сумму НДС, относимого в зачет по остаткам товаров? Сумма остатка товаров на дату постановки 2500000.
    2500000*12/112=267857,14 тн?
    дт 1420 - кт 1330 = 267857,14?

    А вот, в ф300.00, как правильно заполнить пжл подскажите, ув.бухг.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    gauhar
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Фев 28, 2012 00:52:59   

    пжл, подскажите как ф.300.00 заполнить, я корректировку сделала в приложении №6, но еще не уверена, поэтому не отправляю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Лязат
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +411 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вт Фев 28, 2012 09:32:22   

    gauhar,
    Перенесла в соответствующую тему, изучайте.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    gauhar
    Резидент Баланса
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Фев 29, 2012 01:35:02   

    esiphi говорит:
    Leto
    Leto
    Елена333 говорит:
    делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.

    Leto говорит:
    по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке 300.00.012?,
    .
    Считаю,что в данном случае, зачет НДС по остатка товаров на дату постановки на учет по НДС(ст.256 п.1 пп.5 НК РК)необходимо отразить в ф.300.00, стр.300.00.023(В ф.300.06-отразить в стр.300.06.026).
    С ув.


    подскажите пжл, по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС где в декларации отразить эту сумму в строке, чтобы заполнить строку 300.06.026, - нужно вначале данные занести в строки с 300.06.011 по 300.06.022?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудяжечка
    Стажер
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Чт Фев 07, 2013 22:25:39   

    Добрый день. Пожалуйста подскажите в каких строках отразить сумму НДС относимого в зачет по остаткам товара при сдаче первоначальной декларации. Заранее спасибо

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ирина Локтионова
    Команда Баланса
    Спасибки: +4537 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Чт Фев 07, 2013 23:48:52   

    Трудяжечка, http://balans.kz/viewtopic.php?t=43173

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Kotov E
    Стажер
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Май 15, 2013 11:36:26   

    Елена333 говорит:
    На каждую номенклатуру делаете проводку д-т 1420 к-т 1330 на сумму НДС с остатка на дату постановки.


    Здравствуйте. после этой проводки стоимость товара в 1330 уменьшается на НДС, по при последующих операциях, списывается полная стоимость товара (с учетом НДС) и в 1330 образуется отрицательная сумма НДС

    Добавлено спустя 2 минуты 46 секунд:

    и если сделать новую инвентаризацию то общая сумма не совпадает с 1330 как раз на сумму ндс, проведенную дт 1420 кт 1330

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz