Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| НДС 2006-2007 ???
|
|
|
|
#1 Чт Янв 04, 2007 14:08:07
|
Сообщить модератору
|
|
Хотелось бы получить консультацию по нескольким ситуациям:
1. Договор с поставщиком составлен в 2006г., с учетом НДС по 15%, а с/ф и поставка товара осуществлена в2007г. как поступать с НДС??
2. Наше предприятие покупает услуги связи у Казахтелеком. Затем своим покупателям этих услуг мы перевыставляем с/ф, но получается это месяцем позже... Как быть с НДС??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Янв 04, 2007 14:18:18
|
Сообщить модератору
|
|
1. Заключить доп.соглашение, где оговаривается изменение законадательства, в данном случае изменение ставки НДС.
2. Нужно проконсультироваться у налоговиков по поводу зачёта НДС по этому случаю, т.к. вы оплатили сумму НДС 15%(в зачёт больше), а должны в бюджет НДС 14% (сумма меньше).
Добавлено спустя 22 минуты 18 секунд:
2. Хотя, нет НДС к оплате рассчитывается за текущий месяц, оплаченный НДС в товаре и услугах берётся этого месяца (зачет) 14%и полученный НДС к (оплате)14%.Оплачиваем разницу.
3. По вашему вопросу, видимо будут издержки производства. Хотя, возможно ответ и есть в вышеуказанном пункте 2. Т. К. в декабре было ваше приобретение, а в январе будет ваша продажа.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Янв 04, 2007 14:36:06
|
Сообщить модератору
|
|
1. НДС 14 проц однозначно. перезаключайте , или доп соглашение к договору. поменяйте сумму ндс и общ сумму договора.
2. Если перевыставляете за дек 2006 -15проц
если за янв 2007 -14 проц.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Янв 04, 2007 21:11:34
|
Сообщить модератору
|
|
1. см (3)
2. Если вы СФ выставляете январем, то однозначно ставка 14%
А какие проблемы?
В декабре было (к примеру)
Дт 821 Кт 687 казахтелеком 10000
Дт 331 Кт 687 казахтелеком 1500
Дт 687 Кт 441 оплачено 11500
В январе первыставляется
Дт 301 Кт 701 10000
Дт 301 Кт 633 1400
Дт 441 Кт 301 14000
Хоть вам заплатили за телефон, меньше, чем вы заплатили Казахтелекому, но вы ничего не теряете, доходы равны расходам, только НДС в зачет у вас остается 100 тенге.
Но если вы хотите получить от именно ту сумму, уплаченную вами Казахтелекому в декабре, то никто не мешает вам изменить сумму перевыставленого счета, к примеру:
В декабре Казахтелеком вам выставил сумму 11500, в.т.ч. НДС 15% 1500, сумма без НДС 10000.
Вы в январе перевыставляете счет в сумме 11500, в т.ч. НДС 14% 1412, сумма без НДС 10088
В этом случае и НДС в зачете остается, и доходов чуточку больше , чем расходов.
Добавлено спустя 6 минут 32 секунды:
Для Guana. Если хотите выделить цитату, то выделите часть поста мышкой, а потом кликните по слову "цитировать", которое слева, под ником и званием автора поста.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Янв 08, 2007 14:17:20
|
Сообщить модератору
|
|
В том и фишка, что сумму счета мы изменить не можем....
Организации вместе со с/ф выдается распечатка с Каз-ма с суммой переговоров и со стоимостью, продолжительностью каждого звонка...
Изменяется только сумма НДС... , кот мы естественно не можем начислить как в декабре... Куда девать этот процент..... В программе покупатель не закроется на 0...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
