» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

НДС 2006-2007 ???

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #1  Чт Янв 04, 2007 14:08:07
Заголовок сообщения: НДС 2006-2007 ???
Хотелось бы получить консультацию по нескольким ситуациям:
1. Договор с поставщиком составлен в 2006г., с учетом НДС по 15%, а с/ф и поставка товара осуществлена в2007г. как поступать с НДС??
2. Наше предприятие покупает услуги связи у Казахтелеком. Затем своим покупателям этих услуг мы перевыставляем с/ф, но получается это месяцем позже... Как быть с НДС??
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #2  Чт Янв 04, 2007 14:18:18
Заголовок сообщения:
1. Заключить доп.соглашение, где оговаривается изменение законадательства, в данном случае изменение ставки НДС.
2. Нужно проконсультироваться у налоговиков по поводу зачёта НДС по этому случаю, т.к. вы оплатили сумму НДС 15%(в зачёт больше), а должны в бюджет НДС 14% (сумма меньше).

Добавлено спустя 22 минуты 18 секунд:

2. Хотя, нет НДС к оплате рассчитывается за текущий месяц, оплаченный НДС в товаре и услугах берётся этого месяца (зачет) 14%и полученный НДС к (оплате)14%.Оплачиваем разницу.

3. По вашему вопросу, видимо будут издержки производства. Хотя, возможно ответ и есть в вышеуказанном пункте 2. Т. К. в декабре было ваше приобретение, а в январе будет ваша продажа.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #3  Чт Янв 04, 2007 14:36:06
Заголовок сообщения:
1. НДС 14 проц однозначно. перезаключайте , или доп соглашение к договору. поменяйте сумму ндс и общ сумму договора.
2. Если перевыставляете за дек 2006 -15проц
если за янв 2007 -14 проц.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #4  Чт Янв 04, 2007 15:00:05
Заголовок сообщения:
(2. Если перевыставляете за дек 2006 -15проц
если за янв 2007 -14 проц.)

Я несогласна, в 2007г. СФ должна быть с 14%.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #5  Чт Янв 04, 2007 15:10:49
Заголовок сообщения:
если услуги оказаны в декабре 2006 - ндс 15проц.
если услуги оказаны в январе 2007- ндс 14проц.
в принципе дело ваше. только вот вы на этот 1проц ндс заплатите больше.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #6  Чт Янв 04, 2007 15:40:13
Заголовок сообщения:
Спасибо :)
Автор: Elis
Добавлено: #7  Чт Янв 04, 2007 21:11:34
Заголовок сообщения:
1. см (3)

2. Если вы СФ выставляете январем, то однозначно ставка 14%

А какие проблемы?
В декабре было (к примеру)
Дт 821 Кт 687 казахтелеком 10000
Дт 331 Кт 687 казахтелеком 1500
Дт 687 Кт 441 оплачено 11500

В январе первыставляется
Дт 301 Кт 701 10000
Дт 301 Кт 633 1400
Дт 441 Кт 301 14000

Хоть вам заплатили за телефон, меньше, чем вы заплатили Казахтелекому, но вы ничего не теряете, доходы равны расходам, только НДС в зачет у вас остается 100 тенге.

Но если вы хотите получить от именно ту сумму, уплаченную вами Казахтелекому в декабре, то никто не мешает вам изменить сумму перевыставленого счета, к примеру:
В декабре Казахтелеком вам выставил сумму 11500, в.т.ч. НДС 15% 1500, сумма без НДС 10000.
Вы в январе перевыставляете счет в сумме 11500, в т.ч. НДС 14% 1412, сумма без НДС 10088
В этом случае и НДС в зачете остается, и доходов чуточку больше , чем расходов.

Добавлено спустя 6 минут 32 секунды:

Для Guana. Если хотите выделить цитату, то выделите часть поста мышкой, а потом кликните по слову "цитировать", которое слева, под ником и званием автора поста.
Автор: Нерезидент Баланса
Добавлено: #8  Пн Янв 08, 2007 14:17:20
Заголовок сообщения:
В том и фишка, что сумму счета мы изменить не можем....
Организации вместе со с/ф выдается распечатка с Каз-ма с суммой переговоров и со стоимостью, продолжительностью каждого звонка...
Изменяется только сумма НДС... , кот мы естественно не можем начислить как в декабре... Куда девать этот процент..... В программе покупатель не закроется на 0...

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ