Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Какими проводками отразить переплату по КПН?
|
|
|
|
#1 Чт Апр 15, 2010 14:08:07
|
|
|
здравствуйте! подскажите пожалуйста какие проводки в 1С8 я должна сделать, у нас следующая ситуация: в балансе на 31.12.09г имеется переплаченный КПН на сумму 108149, на 01.01.09г переплач КПН сидел на сч 5510
В марте 2009г были даны следующие проводки
ДТ1410 КТ5510 108149
Теперь я не знаю, какие проводки нужно сделать, чтобы все было правильно
Я дала проводку ДТ 3110 КТ 1410 108149, но тогда у меня баланс не сходится с отчетом о прибылях и убытках именно на сумму переплач КПН
Добавлено спустя 55 минут 42 секунды:
пожалуйста кто-нибудь ответьте на мой вопрос
Тема переименована. adiana@
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Апр 15, 2010 15:15:24
|
|
|
У вас переплата сложилась в результате чего? Если вы уплатили авансовые платежи а в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то при чем тут сч.5510. Авансовые платежи начисляются проводкой 7710Дт - 3110Кт. А если в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то делаете сторно на разницу или полностью в конце года. А потом Дт1410 - Кт3110 на сумму переплаты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Апр 15, 2010 15:26:16
|
|
|
| MargaritaUsing говорит: |
|
У вас переплата сложилась в результате чего? Если вы уплатили авансовые платежи а в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то при чем тут сч.5510. Авансовые платежи начисляются проводкой 7710Дт - 3110Кт. А если в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то делаете сторно на разницу или полностью в конце года. А потом Дт1410 - Кт3110 на сумму переплаты. |
это переплата по КПН по авансовым платежам за 2008г, я работаю в этом ТОО пол года, и поэтому не знаю, какие дальше предпринять действия
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Апр 15, 2010 15:31:51 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вам надо убрать переплаченный и начисленный КПН со сч. 5510. Лучше это сделать 2008 годом. Посмотрите, как эта сумма попала на сч.5510, какой проводкой. Скорее всего(если правильно) Кт 7710 Дт5610, потом Кт5610 Дт5510. Вот эти проводки и исправьте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Апр 15, 2010 16:14:35
|
|
|
| MargaritaUsing говорит: |
|
Вам надо убрать переплаченный и начисленный КПН со сч. 5510. Лучше это сделать 2008 годом. Посмотрите, как эта сумма попала на сч.5510, какой проводкой. Скорее всего(если правильно) Кт 7710 Дт5610, потом Кт5610 Дт5510. Вот эти проводки и исправьте. |
в 2008г сделаны эти проводки, а потом в марте 2009г проводкой ДТ 1410 КТ 5510 переплаченный КПН убирает, а на начало года, то он сидит в 5510 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Апр 15, 2010 16:47:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Балжан76 говорит: |
|
в 2008г сделаны эти проводки, а потом в марте 2009г проводкой ДТ 1410 КТ 5510 переплаченный КПН убирает |
И верно делает, видать в 2008г слищком большую сумму КПН удержала из прибыли (видать по расчетам было больше чем по декларации) и потом уже при отправке декларации делает корректировку.
Здесь главное свериться с лицевым счетом по КПН 101101 есть ли данная переплата на лицевом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Апр 16, 2010 08:45:37
|
|
|
по проводкам вроде все верно, но у меня на конец года не идет по формуле ФО1 и ФО2, ФО1 стр 055 чистая прибыль на конец года - чистая прибыль на нач года вот здесь идет разница на сумму переплач КПН не идет со стр 170(Итоговая прибыль за период) ФО2
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Апр 16, 2010 10:50:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Балжан76 говорит: |
|
но у меня на конец года не идет по формуле ФО1 и ФО2, ФО1 стр 055 |
В экселевской форме или в 1с?
ФО1 по строке 055 включает остатки по сч.5510,5520.
ФО2 составляется по оборотам 2009г т.е. идет анализ сч.5610 и отражение чистой прибыли на сч.5510.
ФО2 не учитывает корректировки прибыли по прошлым годам т.е. сч.5520. Поэтому я бы не обращала внимания на формулу.
Корректировка прошлого года отразится в ФО4 в составе нераспред.прибыли тек.года по стр.050 графа 3.
Вот по ФО4 остатки на начало и на конец я бы и сравнивала с балансом раздел "Капитал".
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
