| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Какими проводками отразить переплату по КПН? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Балжан76 |
| Добавлено: | #1 Чт Апр 15, 2010 14:08:07 |
| Заголовок сообщения: | Какими проводками отразить переплату по КПН? |
здравствуйте! подскажите пожалуйста какие проводки в 1С8 я должна сделать, у нас следующая ситуация: в балансе на 31.12.09г имеется переплаченный КПН на сумму 108149, на 01.01.09г переплач КПН сидел на сч 5510 В марте 2009г были даны следующие проводки ДТ1410 КТ5510 108149 Теперь я не знаю, какие проводки нужно сделать, чтобы все было правильно Я дала проводку ДТ 3110 КТ 1410 108149, но тогда у меня баланс не сходится с отчетом о прибылях и убытках именно на сумму переплач КПН Добавлено спустя 55 минут 42 секунды: пожалуйста кто-нибудь ответьте на мой вопрос Тема переименована. adiana@ |
|
| Автор: | MargaritaUzing |
| Добавлено: | #2 Чт Апр 15, 2010 15:15:24 |
| Заголовок сообщения: | |
У вас переплата сложилась в результате чего? Если вы уплатили авансовые платежи а в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то при чем тут сч.5510. Авансовые платежи начисляются проводкой 7710Дт - 3110Кт. А если в результате у вас получен убыток или прибыль меньше запланированной, то делаете сторно на разницу или полностью в конце года. А потом Дт1410 - Кт3110 на сумму переплаты. |
|
| Автор: | Балжан76 | ||
| Добавлено: | #3 Чт Апр 15, 2010 15:26:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
это переплата по КПН по авансовым платежам за 2008г, я работаю в этом ТОО пол года, и поэтому не знаю, какие дальше предпринять действия |
|||
| Автор: | MargaritaUzing |
| Добавлено: | #4 Чт Апр 15, 2010 15:31:51 |
| Заголовок сообщения: | |
Вам надо убрать переплаченный и начисленный КПН со сч. 5510. Лучше это сделать 2008 годом. Посмотрите, как эта сумма попала на сч.5510, какой проводкой. Скорее всего(если правильно) Кт 7710 Дт5610, потом Кт5610 Дт5510. Вот эти проводки и исправьте. |
|
| Автор: | Балжан76 | ||
| Добавлено: | #5 Чт Апр 15, 2010 16:14:35 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
в 2008г сделаны эти проводки, а потом в марте 2009г проводкой ДТ 1410 КТ 5510 переплаченный КПН убирает, а на начало года, то он сидит в 5510 :cry: |
|||
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Чт Апр 15, 2010 16:47:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
И верно делает, видать в 2008г слищком большую сумму КПН удержала из прибыли (видать по расчетам было больше чем по декларации) и потом уже при отправке декларации делает корректировку. Здесь главное свериться с лицевым счетом по КПН 101101 есть ли данная переплата на лицевом? |
|||
| Автор: | Балжан76 |
| Добавлено: | #7 Пт Апр 16, 2010 08:45:37 |
| Заголовок сообщения: | |
по проводкам вроде все верно, но у меня на конец года не идет по формуле ФО1 и ФО2, ФО1 стр 055 чистая прибыль на конец года - чистая прибыль на нач года вот здесь идет разница на сумму переплач КПН не идет со стр 170(Итоговая прибыль за период) ФО2 |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #8 Пт Апр 16, 2010 10:50:01 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В экселевской форме или в 1с? ФО1 по строке 055 включает остатки по сч.5510,5520. ФО2 составляется по оборотам 2009г т.е. идет анализ сч.5610 и отражение чистой прибыли на сч.5510. ФО2 не учитывает корректировки прибыли по прошлым годам т.е. сч.5520. Поэтому я бы не обращала внимания на формулу. Корректировка прошлого года отразится в ФО4 в составе нераспред.прибыли тек.года по стр.050 графа 3. Вот по ФО4 остатки на начало и на конец я бы и сравнивала с балансом раздел "Капитал". |
|||