| Заполнение ф. 100 строка 100.00.030 VI - Расходы будущих периодов
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Мар 09, 2010 17:33:29 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Внимательней правила читаем
| Цитата: |
100.00.030 VI
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде |
Строка для расходов 2008г, списываемые в 2009г.
А Вы заполняете расходы как обычно по строке 100.00.030 и та сумма которая остается не списанной на 01.01.10г, т.е. подлежит списанию в будущем году указывается по строке
| Цитата: |
100.00.030 X
Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ, при-знаваемые расходами будущих периодов и подлежащие отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Вт Мар 09, 2010 18:24:57
|
|
|
| CC говорит: |
|
Значит то что я списал в 2009 году |
| Елена Т говорит: |
|
Вы заполняете расходы как обычно по строке 100.00.030 |
т.е. где все расходы расписываете
А
| Елена Т говорит: |
|
100.00.030 VI |
для
| Елена Т говорит: |
|
расходов 2008г, списываемые в 2009г. |
Добавлено спустя 1 минуту 41 секунду:
| CC говорит: |
|
Значит то что я списал в 2009 году - 100.00.030 VI |
Неверно.
Это если бы у Вас были расходы буд.периодов переносимые с 2008г списанные в 2009г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Мар 10, 2010 11:33:51
|
|
|
доми
Чуть выше Вашего сообщения глазки поднимаем
| Елена Т говорит: |
|
у Вас были расходы буд.периодов переносимые с 2008г списанные в 2009г. |
?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Мар 10, 2010 11:34:04
|
Сообщить модератору
|
|
| доми говорит: |
|
Правильно ? |
думаю нет. Вы должны в эту строку включать приход РБП, если он относится к этой строке.
почитайте всю ветку и поймете. как нужно отразить в Декларации РБП.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 10, 2010 11:53:31
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т
в 2009 году я списала РПБ за 2008 год 466230 , поставила в стр.100.00.030VI
за 2009 год поступило 2007832 тенге и 1539584 я списала помесячно ,поставила в сторку 100.00.030IV H
в строку 100.00.030 Х поставила сумму, которая будет списыватся в 2010 году 468248
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Мар 10, 2010 12:01:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| доми говорит: |
|
2009 году я списала РПБ за 2008 год 466230 , поставила в стр.100.00.030VI |
Верно
| доми говорит: |
|
за 2009 год поступило 2007832 тенге и 1539584 я списала помесячно ,поставила в сторку 100.00.030IV H |
Да сумму 2007832.
| доми говорит: |
|
в строку 100.00.030 Х поставила сумму, которая будет списыватся в 2010 году 468248 |
Верно.
CC
Еще раз перечитайте мои сообщения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
amur-skaya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Мар 11, 2010 20:33:37
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, я правильно всё поняла:
Те, расходы будующих периодов которые приобрели в 2009 году (Об. Д1620) ставим в 100.00.030 IV Н;
То, что будем списывать в 2011 году (С кон.1620) ставим в 100.00.030 X;
А вот тут что-то сомневаюсь:
То что списали в 2009 году (остатки за 2008 год плюс суммы за 2009 год - Обороты К1620) ставим в 100.00.030 VI.
Или всё таки в эту строку только то, что осталось с 2008 года (С нач. Д1620)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Мар 11, 2010 22:29:18 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| amur-skaya говорит: |
|
ставим в 100.00.030 VI |
| amur-skaya говорит: |
|
только то, что осталось с 2008 года |
потому как в строке 100,00,030 есть формула, из каких строк она складывается.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
amur-skaya
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Пн Мар 15, 2010 16:11:08
|
|
|
Я все очень внимательно прочитала, но у меня вопрос. На начало 2009 года у меня дебет по счету 1620 (РБП) 23000 тенге (остаток подписки на ББ на 2009 год 27600 тг-2300тг ноябрь 2008г.-2300 тг декабрь 2008г.). Весь 2009 год ежемесячно списывали по 2300 тг. В декабре подписались на 2010 год - 20400 тг. За декабрь 2009 списали на расходы 1700 тг. Итого получается в оборотке:
счет С-до нач Деб Дебет Кредит С-до кон Деб
1620 23000 20400 24700 18700
Заполняем строку 100.00.30 VI Стоимость работ и услуг, признанных РБП в предыдущих налог.периодах и относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде - 23000 тенге
Заполняем строку 100.00.30 X Стоимость работ и услуг, признаваемые РБП и подлежащих отнесению на вычеты в последующие налоговые периоды - 18700
Правильно ли это?
При расчете строки 100.00.30 отнимаются строки 100.00.30VI и 100.00.30X.
В какую же строку ставятся расходы на подписку взятые на затраты 2009 года, т.е. 24700 тг?
Помогите, пожалуйста разобраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#19 Пн Мар 15, 2010 16:21:37
|
Сообщить модератору
|
|
100.00.030VI - 23000
сумма 20400 войдет в строку 100.00.030IV H
100.00.030X - 18700
тогда у вас получиться что на РБП вы списали в 2009г. 23000+20400-18700=24700 тенге
Добавлено спустя 6 минут 40 секунд:
для удобства выкладываю регистр по РБП (хотя может уже есть здесь в Балансе)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Мар 31, 2010 11:15:13
|
|
|
Все внимательно перечитала, но все равно возник вопрос:
Сальдо по счету 1620 на начало 120000тенге
Поступило РБП за 2009 год всего 256 000 тенге
Списано за 2009 год всего 115 000 тенге, в т.ч. из остатка на начало 80 000 тенге, из поступивших РБП 35 000 тенге.
Сальдо на конец 2009 - 261 000тенге.
Тогда в строку 100.00.030 IV H ставим сумму 256 000 тенге.
В строке 100.00.030 VI ставим сумму 115000 тенге
В строке 100.00.030 X ставим сумму 261 000 тенге.
Тогда на вычет попадет 256000+115000-261000= 110 000 тенге, но фактически же 115000?
Совсем запуталась... 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Мар 31, 2010 11:21:04
|
Сообщить модератору
|
|
| Незнайка1 говорит: |
|
Совсем запуталась... |
я предлагала здесь http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=312556#312556 такой вариант
100.00.030 VI - отражаются расходы по страхованию приобретенные в предыдущем периоде, часть из которых пошла на вычет в 2008г, а оставшаяся часть, перешла на 2009 г. Вот ее и отразить в этой строке = 120 000 тг
в строке 100.00.030 IV Н - отражаются суммы по приобретенным услугам в 2009г. = 256 000тг
в строке 100.00.030 X - отражается сумма переходящих страховых услуг на 2010г. = 261 000тг
тогда выйдет так = 120 000 + 256 000 - 261 000 = 115 000тг, фактически спишется за отчетный период
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Мар 31, 2010 11:30:45
|
|
|
| Solitary говорит: |
100.00.030 VI - отражаются расходы по страхованию приобретенные в предыдущем периоде, часть из которых пошла на вычет в 2008г, а оставшаяся часть, перешла на 2009 г. Вот ее и отразить в этой строке = 120 000 тг |
Но ведь в правилах заполнения "в строке 100.00.030.VI указывается стоимость работ, услуг и ТМЗ, признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах, но относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде", т.е., исходя из текста получается сумма 80000 тенге? Или я не правильно поняла?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Ср Мар 31, 2010 11:38:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Незнайка1 говорит: |
Тогда в строку 100.00.030 IV H ставим сумму 256 000 тенге.
В строке 100.00.030 VI ставим сумму 115000 тенге
В строке 100.00.030 X ставим сумму 261 000 тенге.
Тогда на вычет попадет 256000+115000-261000= 110 000 тенге, но фактически же 115000?
Совсем запуталась... |
В строке 100.00.030 VI ставим сумму 80000 тенге
Добавлено спустя 4 минуты 13 секунд:
| Незнайка1 говорит: |
| Незнайка1 говорит: |
Списано за 2009 год всего 115 000 тенге, в т.ч. из остатка на начало 80 000 тенге, |
|
Извиняюсь, только заметила. А почему только 80000, а не 115000?
Добавлено спустя 3 минуты 57 секунд:
Сама запуталась и вас запутала. Должно быть 120000.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Мар 31, 2010 12:00:37
|
|
|
[quote="Незнайка1] в правилах в строке 100.00.030.VI указывается стоимость признанные расходами будущих периодов в предыдущих налоговых периодах, но относимые на вычеты в отчетном налоговом периоде", т.е., исходя из текста получается сумма 80000 тенге? [/quote] У меня потихоньку течет крыша... Видимо я не правильно истолковала правила заполнения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Апр 14, 2010 00:30:16
|
|
|
А у меня следующий вопрос. РБП возникли в 2008г. сроком на 10 лет, т.е. до 2018г.
Поступление РБП было показано в 2008г.
Сальдо на начало 2009г. = 31496
Списано в 2009г. = 3398
Сальдо на будущие периоды = 28097
Понятно, что в строку 100.00.030.VI пойдет 3398, а разве 28097 должно пойти в строку 100.00.030 Х? Ведь поступления в 2009г не было... или строку 100.00.030 Х вообще не заполнять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Апр 14, 2010 07:13:46
|
Сообщить модератору
|
|
S76 Да, по правилам :
100.00.030.VI пойдет 3398
100.00.030 Х 0
Если бы 100.00.030.VI поставили 31496
тогда 100.00.030 Х 28097, по сумме на вычеты будет тоже самое, но не соответствует правилам заполнения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Апр 14, 2010 13:05:43
|
|
|
Еще один подобный вопросик.
Антивирусы были приобретены в 2008г., но оприходованы на счет материалов. В 2009г. в момент установки, были признаны РБП в сумме 2600, исходя из срока действия в 1 год, 1570 тенге списано на текущие расходы в 2009г, остальные 1030 тенге переносятся на следующий год.
Правильно ли я считаю, что по аналогии с предыдущим примером, вычеты я заполняю только по 300.00.030 VI в сумме 1570, а остаток 1030 тенге нигде не показываю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Ср Апр 14, 2010 17:42:49
|
|
|
| S76 говорит: |
|
300.00.030 VI в сумме 1570, а остаток 1030 тенге нигде не показываю |
Наоборот, 1570 вы нигде не показываете,т.к. они спишутся за счет уменьшения остатка ТМЗ на конец периода в строке 100.00.030.III.А с сумме 2600 . Сумму 1030 показываете в строке 100.00.030 X.
Получается 2600-1030=1570 на затраты у вас ляжет разница в сумме 1570.
Добавлено спустя 11 минут 31 секунду:
| Геннадьевна говорит: |
|
100.00.030 Х |
А разве значение строки не будет переносится с строку
| Геннадьевна говорит: |
|
100.00.030.VI |
на 2010 год?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Ср Апр 14, 2010 19:54:01
|
|
|
| YelenaS говорит: |
|
Получается 2600-1030=1570 |
Не получается, 2600 в приходе я уже показала в 2008 году...
И если я покажу 1030, которые будут отнесены на вычеты в 2010г. в строке 100.00.030 Х, то они уменьшат мои вычеты по строке 100.00.030.VI
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#33 Чт Апр 15, 2010 07:14:14
|
Сообщить модератору
|
|
S76
Вам правильно подсказали.
| YelenaS говорит: |
Наоборот, 1570 вы нигде не показываете,т.к. они спишутся за счет уменьшения остатка ТМЗ на конец периода в строке 100.00.030.III.А с сумме 2600 . Сумму 1030 показываете в строке 100.00.030 X.
Получается 2600-1030=1570 на затраты у вас ляжет разница в сумме 1570. |
| S76 говорит: |
|
Не получается, 2600 в приходе я уже показала в 2008 году.. |
Вы их показали в остатках, на себестоимость они у вас в 2008 не легли. Сейчас на конец года в остатках на счетах материалов их не будет, а сумма 1030 по строке 100.00.030 X уменьшит затраты 2009 года до 1570 тенге. Чистая арифметика.
Добавлено спустя 2 минуты 33 секунды:
| YelenaS говорит: |
А разве значение строки не будет переносится с строку
Геннадьевна говорит:100.00.030.VI
на 2010 год? |
Если строго следовать правилам, то в 100.00.030.VI в 2010 году занесется не вся сумма РБП по остатку на начало года, а только приходящаяся на 2010 год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#34 Чт Апр 15, 2010 11:26:44
|
|
|
| Геннадьевна говорит: |
|
а только приходящаяся на 2010 год. |
Да точно, судя по формулировке "....относимая на вычеты в отчетном налоговом периоде", согласна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#37 Пт Янв 28, 2011 10:10:19
|
|
|
по регистру понятно, если расходы буд.периодов переходят из одного года в другой. А вот например, а оплатила за журналы ББ в 2010 году (на 2011 год), и списывать начну с января 2011 года по декабрь 2011 года. В какую строку я должна отразить такие расходы? И второе: если оплачивала в 2009 году, а списывала в 2010 году, в какую строку относятся эти расходы?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#38 Пт Янв 28, 2011 10:16:27
|
|
|
Лайм,
| Лайм говорит: |
|
оплатила за журналы ББ в 2010 году (на 2011 год), и списывать начну с января 2011 года по декабрь 2011 года. В какую строку я должна отразить такие расходы? |
Ф.100.00,стр.100.00.030 X.
| Лайм говорит: |
|
если оплачивала в 2009 году, а списывала в 2010 году, в какую строку относятся эти расходы? |
.
Ф.100.00,стр.100.00.030 VI.
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
