| Должна ли стр.100.00.86 быть равна стр.100.00.30 IX декларации по КПН ф.100.00
|
|
|
|
#1 Чт Мар 18, 2010 14:16:15
|
|
|
База знаний
http://balans.kz/viewtopic.php?p=319894#319894
Должна ли строка 100.00.86 , т.е Затраты не подлежащие вычету, быть равна строке 100.00.30 IX деларации ф.100.00? Согласно правилам наверно должна, сссылка идет на ст.115. Значит ли это, что те расходы , которые мы не можем отнести на вычеты и которые нельзя отнести к ст.115 мы в деларации нигде не отражаем, их можно увидеть только в Сверке, т. в приложении 100.17?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Мар 18, 2010 14:29:06
|
|
|
не должна. Она ведь называет как: Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ не относимые на вычеты на основании ст.115. А в ст. 115 входят например штрафы в бюджет, а это не услуга и не работа и не ТМЗ. Я думаю что скорее всего тут должны отражаться ТМЗ, работы, услуги не использованные в целях предпринимательской деятельности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 18, 2010 14:40:44
|
|
|
Согласна с Вами, а как быть с теми расходами, которые нельзя отнести к ст.115, их нужно расписать в налоговом регистре, или же так как они не идут на вычеты, их нельзя отразить в декларации, имеется виду стр.100.00.86 , не нужен и регистр. Как Вы считаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 18, 2010 14:56:25 Сказали Спасибо❤
|
|
|
В стр. 100.00.86 я поставила расходы только относящиеся к ст. 115 9 (в моем случае пени и штрафы в бюджет) . А в сверке по стр. 100.17.060 то что не пошло на вычеты и не отразилось в других строках. Например у меня туда вошли списаная за счет чистой прибыли сч.7212 задолженность по авансам полученным по истечению 3 лет, не признаваемая по Налог Кодексу сомнительным требованием и не идущая на вычеты. Регистр к стр. 100.00.086 и 100.17.060 делаю обязательно и еще это расписываю в пояснительной записке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Мар 19, 2010 23:38:54
|
|
|
Скажите ,пожалуйста ,а строка 100,00,086 нигде в формуле потом не должна учитываться?
Я имею ввиду, она отниматься же не должна из расходов?!
Значит, в строке 100.00.053 сидит сумма налогов без пени и штрафов, верно?
Просто сомневаюсь уже во всем... ближе к 31 марта 
| Ирыч говорит: |
|
В стр. 100.00.86 я поставила расходы только относящиеся к ст. 115 9 (в моем случае пени и штрафы в бюджет) |
Думаю ,может, эта строка должна включать в себя в том числе и данные строки 100.00.30 IX?
| Цитата: |
|
В строке 100.00.086 указывается общая сумма затрат, не подлежащих вычету в соответствии со статьей 115 НК |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Мар 19, 2010 23:59:34 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Строка 100.00.086 нигде в формулах не участвует, эта строка для отражения суммы справочно.
По строке 100.00.053 указываются только сумма налогов подлежащая отнесению на вычеты.
Штрафы и пени уплаченые или начисленные в бюджет на вычет не относятся и к стр. 100.00.053 отношения не имеют. Они как раз справочно отражаются в стр. 100.00.086 и еще в приложении "сверка доходов и расходов". также в стр. 100.00.086 отражаются данные по стр. 100.00.030 IX так как они относятся к ст№ 115 НК РК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Пн Мар 22, 2010 11:54:43
|
|
|
А у меня такой вопрос. Я плачу за сот.связь сотрудников. конце каждого месяца беру распечатки и на расходы беру только суммы, которые были по произв. необходимости. Остальную сумму сотрудники мне возмещают в кассу.
В строку 100.00.030 IV Н я влючила всю сумму, т.к. телефоны оформлены на организацию., но всю сумму которую мне возмещают сотрудники я добавила в строку 100.00.30 IX .
Вопрос: должна ли я эту сумму, которую мне возмещают сотрудники указывать 100.00.086 ...вроде это как бы и не расходы предприятия...их мне сотрудники возмещают... как думаете?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вт Мар 23, 2010 13:56:58
|
|
|
| Бобко говорит: |
А у меня такой вопрос. Я плачу за сот.связь сотрудников. конце каждого месяца беру распечатки и на расходы беру только суммы, которые были по произв. необходимости. Остальную сумму сотрудники мне возмещают в кассу.
В строку 100.00.030 IV Н я влючила всю сумму, т.к. телефоны оформлены на организацию., но всю сумму которую мне возмещают сотрудники я добавила в строку 100.00.30 IX .
Вопрос: должна ли я эту сумму, которую мне возмещают сотрудники указывать 100.00.086 ...вроде это как бы и не расходы предприятия...их мне сотрудники возмещают... как думаете? |
Ребята! Подскажите?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Мар 23, 2010 20:08:33
|
Сообщить модератору
|
|
[quote="Бобко"]
| Бобко говорит: |
А у меня такой вопрос. Я плачу за сот.связь сотрудников. конце каждого месяца беру распечатки и на расходы беру только суммы, которые были по произв. необходимости. Остальную сумму сотрудники мне возмещают в кассу.
В строку 100.00.030 IV Н я влючила всю сумму, т.к. телефоны оформлены на организацию., но всю сумму которую мне возмещают сотрудники я добавила в строку 100.00.30 IX .
Вопрос: должна ли я эту сумму, которую мне возмещают сотрудники указывать 100.00.086 ...вроде это как бы и не расходы предприятия...их мне сотрудники возмещают... как думаете? |
Вы не правильно ведете учет сотовой связи. Почитайте здесь http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=12314&postdays=0&postorder=asc&start=0#
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 25, 2010 09:51:25
|
|
|
почитала...а почему вы решили что я веду не правильно?
Телефоны на балансе есть, счета оформлены на организацию. приказ о закрепление телефонов есть, приказ - какие телефоны учавствуют и относятся к пр-ой необходимости - есть, распечатки тел. разговоров есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Мар 25, 2010 10:05:32
|
|
|
Я думаю , что Вы ведете все правильно, если у Вас есть основание для удержания личных расходов работников из их заработной платы ( приказ, письменное согласие работников), и считаю что эти расходы Вы не можете отражать в стр.100.00.86, поскольку они возмещаются работниками и не являются расходами Вашего предприятия не идущими на вычеты, согласно ст.115
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Мар 25, 2010 10:21:33
|
|
|
Наша компания занимается продажей угля. При получении от поставщика товара железной дорогой идет недостача. Списываю недостачу угля на расходы не идущие на вычет Дт 7212 Кт 1330
Дт 7212 Кт 1420
В 300 форме делаю корректировку, по НДС относимую в зачет стр.300.00.18
У меня вопрос, в каких строках 100. формы я должна отразить это списание
Добавлено спустя 12 минут 4 секунды:
и еще в 17 приложении в какой строке отразить это списание. Помогите пожалуйста разобраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Мар 25, 2010 11:32:09
|
|
|
раз вы решили по недостаче угля не выставлять претензию поставщику, а нести в связи с этим расходы за свой счет. То при заполнении ф.100 сначала вы отразите все поступление угля по стр.100.00.030 А, а затем по стр. 100.00.30 IX отражаете сумму по недостаче. Таким сумма недополученного угля у вас уберется с вычетов. Также вы отразите справочно эту сумму с другими затратами соответсвующими ст.115 НК РК по стр.100.00.086. В сверке 17 приложении вы отразите списание недостачи по стр. 100.17.060.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Чт Мар 25, 2010 12:22:20 Сказали Спасибо❤
|
|
|
нет конечно. Поступление по стр. 100.00.030 А вы же ставите без НДС. НДС это налог. Ставите в стр. 100.00.30 IX только стоимость недопоставленного угля, без НДС.
А сумму недостачи (ТМЗ+НДС) вы отразите в стр.100.17.060.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
