» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Должна ли стр.100.00.86 быть равна стр.100.00.30 IX декларации по КПН ф.100.00

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Милли
Добавлено: #1  Чт Мар 18, 2010 14:16:15
Заголовок сообщения: Должна ли стр.100.00.86 быть равна стр.100.00.30 IX декларации по КПН ф.100.00
База знаний
http://balans.kz/viewtopic.php?p=319894#319894
Должна ли строка 100.00.86 , т.е Затраты не подлежащие вычету, быть равна строке 100.00.30 IX деларации ф.100.00? Согласно правилам наверно должна, сссылка идет на ст.115. Значит ли это, что те расходы , которые мы не можем отнести на вычеты и которые нельзя отнести к ст.115 мы в деларации нигде не отражаем, их можно увидеть только в Сверке, т. в приложении 100.17?
Автор: Ирыч
Добавлено: #2  Чт Мар 18, 2010 14:29:06
Заголовок сообщения:
не должна. Она ведь называет как: Стоимость работ и услуг, себестоимость ТМЗ не относимые на вычеты на основании ст.115. А в ст. 115 входят например штрафы в бюджет, а это не услуга и не работа и не ТМЗ. Я думаю что скорее всего тут должны отражаться ТМЗ, работы, услуги не использованные в целях предпринимательской деятельности.
Автор: Милли
Добавлено: #3  Чт Мар 18, 2010 14:40:44
Заголовок сообщения:
Согласна с Вами, а как быть с теми расходами, которые нельзя отнести к ст.115, их нужно расписать в налоговом регистре, или же так как они не идут на вычеты, их нельзя отразить в декларации, имеется виду стр.100.00.86 , не нужен и регистр. Как Вы считаете?
Автор: Ирыч
Добавлено: #4  Чт Мар 18, 2010 14:56:25
Заголовок сообщения:
В стр. 100.00.86 я поставила расходы только относящиеся к ст. 115 9 (в моем случае пени и штрафы в бюджет) . А в сверке по стр. 100.17.060 то что не пошло на вычеты и не отразилось в других строках. Например у меня туда вошли списаная за счет чистой прибыли сч.7212 задолженность по авансам полученным по истечению 3 лет, не признаваемая по Налог Кодексу сомнительным требованием и не идущая на вычеты. Регистр к стр. 100.00.086 и 100.17.060 делаю обязательно и еще это расписываю в пояснительной записке.
Автор: Светляк
Добавлено: #5  Пт Мар 19, 2010 23:38:54
Заголовок сообщения:
Скажите ,пожалуйста ,а строка 100,00,086 нигде в формуле потом не должна учитываться?
Я имею ввиду, она отниматься же не должна из расходов?!
Значит, в строке 100.00.053 сидит сумма налогов без пени и штрафов, верно?
Просто сомневаюсь уже во всем... ближе к 31 марта :oops:
Ирыч говорит:
В стр. 100.00.86 я поставила расходы только относящиеся к ст. 115 9 (в моем случае пени и штрафы в бюджет)

Думаю ,может, эта строка должна включать в себя в том числе и данные строки 100.00.30 IX?
Цитата:
В строке 100.00.086 указывается общая сумма затрат, не подлежащих вычету в соответствии со статьей 115 НК

Автор: Ирыч
Добавлено: #6  Пт Мар 19, 2010 23:59:34
Заголовок сообщения:
Строка 100.00.086 нигде в формулах не участвует, эта строка для отражения суммы справочно.
По строке 100.00.053 указываются только сумма налогов подлежащая отнесению на вычеты.
Штрафы и пени уплаченые или начисленные в бюджет на вычет не относятся и к стр. 100.00.053 отношения не имеют. Они как раз справочно отражаются в стр. 100.00.086 и еще в приложении "сверка доходов и расходов". также в стр. 100.00.086 отражаются данные по стр. 100.00.030 IX так как они относятся к ст№ 115 НК РК.
Автор: Светляк
Добавлено: #7  Сб Мар 20, 2010 00:05:46
Заголовок сообщения:
Ирыч
Я все поняла, благодарю :Rose:
Автор: Бобко
Добавлено: #8  Пн Мар 22, 2010 11:54:43
Заголовок сообщения:
А у меня такой вопрос. Я плачу за сот.связь сотрудников. конце каждого месяца беру распечатки и на расходы беру только суммы, которые были по произв. необходимости. Остальную сумму сотрудники мне возмещают в кассу.
В строку 100.00.030 IV Н я влючила всю сумму, т.к. телефоны оформлены на организацию., но всю сумму которую мне возмещают сотрудники я добавила в строку 100.00.30 IX .
Вопрос: должна ли я эту сумму, которую мне возмещают сотрудники указывать 100.00.086 ...вроде это как бы и не расходы предприятия...их мне сотрудники возмещают... как думаете?
Автор: Бобко
Добавлено: #9  Вт Мар 23, 2010 13:56:58
Заголовок сообщения:
Бобко говорит:
А у меня такой вопрос. Я плачу за сот.связь сотрудников. конце каждого месяца беру распечатки и на расходы беру только суммы, которые были по произв. необходимости. Остальную сумму сотрудники мне возмещают в кассу.
В строку 100.00.030 IV Н я влючила всю сумму, т.к. телефоны оформлены на организацию., но всю сумму которую мне возмещают сотрудники я добавила в строку 100.00.30 IX .
Вопрос: должна ли я эту сумму, которую мне возмещают сотрудники указывать 100.00.086 ...вроде это как бы и не расходы предприятия...их мне сотрудники возмещают... как думаете?


Ребята! Подскажите?
Автор: ha
Добавлено: #10  Вт Мар 23, 2010 20:08:33
Заголовок сообщения:
[quote="Бобко"]
Бобко говорит:
А у меня такой вопрос. Я плачу за сот.связь сотрудников. конце каждого месяца беру распечатки и на расходы беру только суммы, которые были по произв. необходимости. Остальную сумму сотрудники мне возмещают в кассу.
В строку 100.00.030 IV Н я влючила всю сумму, т.к. телефоны оформлены на организацию., но всю сумму которую мне возмещают сотрудники я добавила в строку 100.00.30 IX .
Вопрос: должна ли я эту сумму, которую мне возмещают сотрудники указывать 100.00.086 ...вроде это как бы и не расходы предприятия...их мне сотрудники возмещают... как думаете?


Вы не правильно ведете учет сотовой связи. Почитайте здесь http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=12314&postdays=0&postorder=asc&start=0#
Автор: Бобко
Добавлено: #11  Чт Мар 25, 2010 09:51:25
Заголовок сообщения:
почитала...а почему вы решили что я веду не правильно?
Телефоны на балансе есть, счета оформлены на организацию. приказ о закрепление телефонов есть, приказ - какие телефоны учавствуют и относятся к пр-ой необходимости - есть, распечатки тел. разговоров есть.
Автор: Милли
Добавлено: #12  Чт Мар 25, 2010 10:05:32
Заголовок сообщения:
Я думаю , что Вы ведете все правильно, если у Вас есть основание для удержания личных расходов работников из их заработной платы ( приказ, письменное согласие работников), и считаю что эти расходы Вы не можете отражать в стр.100.00.86, поскольку они возмещаются работниками и не являются расходами Вашего предприятия не идущими на вычеты, согласно ст.115
Автор: Zina
Добавлено: #13  Чт Мар 25, 2010 10:21:33
Заголовок сообщения:
Наша компания занимается продажей угля. При получении от поставщика товара железной дорогой идет недостача. Списываю недостачу угля на расходы не идущие на вычет Дт 7212 Кт 1330
Дт 7212 Кт 1420
В 300 форме делаю корректировку, по НДС относимую в зачет стр.300.00.18
У меня вопрос, в каких строках 100. формы я должна отразить это списание

Добавлено спустя 12 минут 4 секунды:

и еще в 17 приложении в какой строке отразить это списание. Помогите пожалуйста разобраться.
Автор: Ирыч
Добавлено: #14  Чт Мар 25, 2010 11:32:09
Заголовок сообщения:
раз вы решили по недостаче угля не выставлять претензию поставщику, а нести в связи с этим расходы за свой счет. То при заполнении ф.100 сначала вы отразите все поступление угля по стр.100.00.030 А, а затем по стр. 100.00.30 IX отражаете сумму по недостаче. Таким сумма недополученного угля у вас уберется с вычетов. Также вы отразите справочно эту сумму с другими затратами соответсвующими ст.115 НК РК по стр.100.00.086. В сверке 17 приложении вы отразите списание недостачи по стр. 100.17.060.
Автор: Zina
Добавлено: #15  Чт Мар 25, 2010 11:45:52
Заголовок сообщения:
В сроку 100.0030 1Х я должна поставит полностью с НДС Д 7212 Кт 1330
Д 7212 Кт 1420
Автор: Ирыч
Добавлено: #16  Чт Мар 25, 2010 12:22:20
Заголовок сообщения:
нет конечно. Поступление по стр. 100.00.030 А вы же ставите без НДС. НДС это налог. Ставите в стр. 100.00.30 IX только стоимость недопоставленного угля, без НДС.
А сумму недостачи (ТМЗ+НДС) вы отразите в стр.100.17.060.

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ