Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    При передаче земли в счёт долга какие налоги нужно начислить?
    Как правильно отразить в счёт-фактуре услуги по транспортировке груза?
    Продавец товара простил нам часть дол...
    Как оприходовать имущество, полученное в счёт долга по судебному решению?
    Подотчетник купил строительные матери...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как правильно нужно отразить материалы от Арендатора в счёт долга за аренду     
    Томирис
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Янв 26, 2010 11:31:42   

    Здравствуйте уважаемые форумчане.
    Подскажите пожалуйста если АРЕНДАТОР (ТОО) рассчитывается перед АРЕНДОДАТЕЛЕМ (ИП) вместо денежных средств материалами (в т.ч. НДС), как это отражается в ИП у которого Упрощенный Налоговый Режим:
    1.Как материалы и сразу списать на собственные нужды Предпринимателю
    2.Или будет числиться в материалах, и ежемесячно будет списываться.

    Заранее благодарю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sh"oks1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +76 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Янв 26, 2010 11:38:34   

    Томирис говорит:
    вместо денежных средств материалами (в т.ч. НДС),

    т.е.1.это все равно ваша реализация будет и отражаться будет через Кт счета 6010 с выделением НДС,проводка будет такая Дт1210Кт6010
    2.списание материалов Дт7110 Кт 1330 опять же с выделением НДС
    3.проводите зачет по аренде Дт3360 Кт1210
    последние 2 пункта я оформляю бух.справкой
    Томирис говорит:
    будет числиться в материалах, и ежемесячно будет списываться

    а это зависит от того,как часто(раз в месяц или в квартал)вы будете рассчитываться материалами за аренду

    Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:

    т.е. я хотела сказать,что как только такая операция произошла,то вы сразу проводите реализацию,а зачет обычно делается последним днем месяца

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Рано
    Резидент Баланса
    Спасибки: +36 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Янв 26, 2010 11:43:20   

    И обязательно необходимо заключить доп соглашение на взаимозачет между компанияи

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Томирис
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Янв 26, 2010 11:53:14   

    sh"oks1 говорит:
    Томирис говорит:
    вместо денежных средств материалами (в т.ч. НДС),

    т.е.1.это все равно ваша реализация будет и отражаться будет через Кт счета 6010 с выделением НДС,проводка будет такая Дт1210Кт6010
    2.списание материалов Дт7110 Кт 1330 опять же с выделением НДС
    3.проводите зачет по аренде Дт3360 Кт1210
    последние 2 пункта я оформляю бух.справкой
    Томирис говорит:
    будет числиться в материалах, и ежемесячно будет списываться

    а это зависит от того,как часто(раз в месяц или в квартал)вы будете рассчитываться материалами за аренду

    Добавлено спустя 2 минуты 10 секунд:

    т.е. я хотела сказать,что как только такая операция произошла,то вы сразу проводите реализацию,а зачет обычно делается последним днем месяца


    Будьде добры, по ИП как это будет отражаться можете написать проводки Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sh"oks1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +76 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Янв 26, 2010 12:45:59   

    1)
    Томирис говорит:
    рассчитывается перед АРЕНДОДАТЕЛЕМ
    Дт1210 Кт6010 доход без НДС,Дт 1210 Кт 3130 начислен НДС
    2)Дт 7010 Кт 1310 списываете материалы
    3)проводите зачет арендной платы Дт 3360 Кт 1210

    Добавлено спустя 2 минуты 34 секунды:

    sh"oks1 говорит:
    списание материалов Дт7110 Кт 1330 опять же с выделением НДС

    этот пункт не правильный,на него не обращайте внимания-прошу прощения Embarassed .А не правилен потому как НДС уже был вами выделен и поставлен на зачет при оприходовании материалов

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Томирис
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Янв 26, 2010 13:13:41   

    Мне кажется, вы мне написали проводку не для "ИП Арендатора" помещения.
    Дело в том, что у «ТОО Арендатора» есть задолженность перед «Арендодатель ИП»
    Из этого следует указать?????? следующие проводки:
    у «ТОО Арендатора»: Дт 1210, Кт6010 матер-л без НДС, Дт 1210 Кт 3130
    у «ИП Арендодателя» Дт 1310 Кт 1210 Rolling Eyes

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sh"oks1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +76 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Янв 26, 2010 13:45:27   

    ну да ,я и писала для ТОО Арендатора.Теперь давайте с Арендодателем разберемся,т.е. ИП
    1)выставляете ТОО аренду Дт3360 Кт 6010 на сумму без НДС и Дт 3360 Кт 3130 на сумму НДС
    2)ТОО вам отписывает материалы в счет уплаты аренды Дт 1310 Кт 3360 без НДС и Дт 1420 Кт 3360 на сумму НДС к зачету
    3)Так получается мы закрываем задолженность ТОО по аренде
    Теперь вы остались без дебиторки по аренде ,но с материалами.Вопрос:а эти материалы у вас на что-то израсходовались,чтобы
    Томирис говорит:
    сразу списать на собственные нужды Предпринимателю

    уточните пжл

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Томирис
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Янв 26, 2010 14:03:56   

    нет, мы ещё ничего не получали (ни денег и ни материалов) но хотели бы хоть как-то закрыт дебиторскую задолженность

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    sh"oks1
    Резидент Баланса
    Спасибки: +76 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Янв 26, 2010 14:28:30   

    Томирис говорит:
    хотели бы хоть как-то закрыт дебиторскую задолженность

    пардон , а доки,,чтобы эту самую дебиторку закрыть вы ,что сами нарисуете что-ли?И извините меня,в бухгалтерии нет такого понятия
    Томирис говорит:
    хоть как-то
    -здесь все операции проводятся на основании чего-то.Но судя из Вашего последнего сообщения-Вы просто пока только рассматриваете различные варианты такой операции и конечно же все,что мы с Вами обсудили вполне приемлемо.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Томирис
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Вт Янв 26, 2010 15:38:14   

    Спасибо Very Happy

    Добавлено спустя 2 минуты 47 секунд:

    Мы тогда так и сделаем, заберём долги материалами и частично закроем. Wink

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz