| Как быть если товар вернули, а мы уже за него отчитались?
|
|
|
|
#1 Ср Янв 20, 2010 14:34:27
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=297602#297602
Добрый день всем! Помогите пожалуйста, у нас такая ситуация, работаем в ИП по упрощенке, в сентябре ТОО по договору приобрел у нас товар. документы были выписаны на фактическое кол-во товара, а оплатило ТОО по договору только 50% от общей суммы. Они написали нам гарантийное письмо о внесении остальной суммы долга, но в связи с тем что они ликвидируются, у них не было средств оплачивать, и растянули оплату аж до 2010г.В 3 кв. сдали отчеты по 910 форме, где включили в доход эту сумму по счет-фактурам, а не по оплате. Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г. возможно и не весь, скорее всего некоторая часть продана. Как быть теперь нам мы же сдали 300, 910 формы где включили туда эту реализацию. Помогите пожалуйста, очень нужно.
Добавлено спустя 2 минуты 49 секунд:
Можем ли мы доход в 4 кв. указать меньше на разницу возвращаемого товара, или же надо сдать доп. декларации с минусом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Янв 20, 2010 14:43:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
|
Asem дополнительными отчетами откорректировать 910 и 300 на эту сумму. |
Я думаю правильно будет по-другому
Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г
В бух.учете, если таковой имеет мест быть, делаете сторнировочные проводки (те же самые, что и при реализации но со знаком "-")
В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001
В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ДемЕвгения
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Янв 20, 2010 14:48:56
|
Сообщить модератору
|
|
| Asem говорит: |
|
Можем ли мы доход в 4 кв. |
В 4 кв вы не можете уменьшить.
| Asem говорит: |
|
Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г. |
Выставите им доп. счет-факт. минусовую и
| Христина Ивановна говорит: |
|
дополнительными отчетами откорректировать 910 и 300 на эту сумму |
Другой вариант, если на возвращенный товар вам выставит счет-факт ваш покупатель можно провести текущим периодом. Но, вам это не выгодно, т.к. "упрощенцы". Только НДС в зачет поставите.
Добавлено спустя 6 минут 15 секунд:
| Elen говорит: |
Я думаю правильно будет по-другому
Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г
В бух.учете, если таковой имеет мест быть, делаете сторнировочные проводки (те же самые, что и при реализации но со знаком "-")
В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001
В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата |
| Asem говорит: |
|
Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г |
До 15 февраля времени еще масса. С такими условиями (договорными) вы же сейчас конкретно и определить не можете на какую сумму корректировать. Лучше дождитесь, коль уж договорились, кто знает может к тому моменту им и нечего будет возвращать. Все реализуют.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Янв 20, 2010 14:55:36
|
Сообщить модератору
|
|
| ДемЕвгения говорит: |
|
Выставите им доп. счет-факт. минусовую и |
Да, это важно, чтобы скорректировать доход в 910.
Только надо, чтобы компания-покупатель этот счет-фактуру заверила
| Цитата: |
Статья 265. Составление счетов-фактур при корректировке облагаемого оборота
...
2. Дополнительный счет-фактура составляется поставщиком товаров, работ, услуг и подтверждается получателем указанных товаров, работ, услуг. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Янв 20, 2010 16:00:04
|
|
|
Я правильно поинмаю, значит исходя из выше сказанного, мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы, и чтоб ликвидирующаеся ТОО подписали, поставили печать. Далее в бухгалт. провожу только с минусом, а в отчетах за 3 кв. 2009 года корректируем, т.е. отправляем дополнитеьную, на сумму возврата? Я правильно поняла, т.е. за 1кв. 2010 года я не могу в отчетах уменьшить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ДемЕвгения
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Янв 20, 2010 16:08:58
|
Сообщить модератору
|
|
| Asem говорит: |
|
Я правильно поинмаю, значит исходя из выше сказанного, мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы, и чтоб ликвидирующаеся ТОО подписали, поставили печать. Далее в бухгалт. провожу только с минусом, а в отчетах за 3 кв. 2009 года корректируем, т.е. отправляем дополнитеьную, на сумму возврата? |
Правильно. Для Вас этот вариант выгоднее.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Янв 20, 2010 16:13:21
|
|
|
в ст. 265 не понятны 4 и 5 подпункты. это мне покупателю доп. счет-фактуру с минусом на сумму, без НДС отдать на подпись?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Янв 20, 2010 16:17:41 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Asem говорит: |
|
мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы |
Если делаете дополнительные минусовае 3 квартолом 2009, то корректируете 3 квартал. Но если дополнительные счет-фактуры делаете 1 кв.2010, то уменьшаете оборот за 1 квартал 2010.
| Elen говорит: |
В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001
В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Янв 20, 2010 16:19:33
|
|
|
Elen
Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г, это отражать в бухгалтерии может? если я в отчетах за 3 кв. буду доп. сдавать на суммц возврата, зачем в 2010 в отчетах надо?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Янв 20, 2010 16:20:58
|
Сообщить модератору
|
|
Asem
если вы выставите счет-ф дополнительную 3-кв., то и корректировка будет 3-м. а если Доп Счет-фактуру выставите 1 кв. 2010 годом, т.е. текущей датой. то уже придется вам эту ДСФ включить в декларацию 1 кв. 2010 года
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Янв 20, 2010 16:22:14
|
|
|
ну скорее всего будем делать по факту операции это в 2010г. и тогда за 1 кв. уменьшим. Спасибо вам всем большое!!!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Янв 20, 2010 16:33:34
|
Сообщить модератору
|
|
| Asem говорит: |
|
а вот по счет-фактуре не уточнили, минусовую выписывать с НДС или без? |
Выписываете привычный счет-фактуру с очередным порядковым номером очередной датой (датой возврата)
Цифры все заполняете как обычно: облагаемый оборот, сумма НДС, общая сумма. Только все цифры со знаком "-"
Просите расписаться и поставить печать на этом счете-фактуре фирму, которая товар возвращает
Один экземпляр - себе, другой - им
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Янв 20, 2010 16:41:32
|
|
|
Asem
можно сделать накладную на возврат, (основанием будет накладная по которой отпускали товар) и дополнительную счет фактуру, это будет выглядеть так: дополнительная счет-фактура № 10 от 20,12,2010 к счет-фактуре № ___ от ___ 2009г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Пн Фев 15, 2010 13:18:31
|
|
|
Кто может подсказать, завсклад у себя нашла возврат от покупателя от 11.01.2010г. в базе его провели, но бухг. принесли документ возврата только в феврале, можно ли в феврале это года выписать доп. минусовую, и уменьшить в 1 кв. 2010г.
Заранее благодарна!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Пн Фев 15, 2010 13:39:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Asem говорит: |
|
можно ли в феврале это года выписать доп. минусовую, и уменьшить в 1 кв. 2010 |
да, думаю можно, если нет возможности переделать Доп. счет-фактуру на верную дату, фактического возврата.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
baha_buh
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#25 Пн Мар 01, 2010 10:26:53
|
Сообщить модератору
|
|
А если провели минусовую сч/ф в 1-м квартале 2010 и короме этой операции в в 1-м не было реализации, как сдавать 910? с минусом доходы и налоги.
Или минусовая на сумму -1 000 000 тг, а реализация за 3 месяца на 100 000 тг...?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Пн Мар 01, 2010 13:31:09
|
|
|
да не может быть доход с минусом ( в основном отчёте), доход или "есть" или его "нет". надо видимо допик делать на уменьшение дохода к тому периоду, когда этот доход был показан
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
