| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Как быть если товар вернули, а мы уже за него отчитались? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #1 Ср Янв 20, 2010 14:34:27 |
| Заголовок сообщения: | Как быть если товар вернули, а мы уже за него отчитались? |
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=297602#297602 Добрый день всем! Помогите пожалуйста, у нас такая ситуация, работаем в ИП по упрощенке, в сентябре ТОО по договору приобрел у нас товар. документы были выписаны на фактическое кол-во товара, а оплатило ТОО по договору только 50% от общей суммы. Они написали нам гарантийное письмо о внесении остальной суммы долга, но в связи с тем что они ликвидируются, у них не было средств оплачивать, и растянули оплату аж до 2010г.В 3 кв. сдали отчеты по 910 форме, где включили в доход эту сумму по счет-фактурам, а не по оплате. Теперь они нам товар возвращают до 15.02.2010г. возможно и не весь, скорее всего некоторая часть продана. Как быть теперь нам мы же сдали 300, 910 формы где включили туда эту реализацию. Помогите пожалуйста, очень нужно. Добавлено спустя 2 минуты 49 секунд: Можем ли мы доход в 4 кв. указать меньше на разницу возвращаемого товара, или же надо сдать доп. декларации с минусом? |
|
| Автор: | Христина Ивановна |
| Добавлено: | #2 Ср Янв 20, 2010 14:38:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Asem дополнительными отчетами откорректировать 910 и 300 на эту сумму. |
|
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #3 Ср Янв 20, 2010 14:43:46 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Я думаю правильно будет по-другому Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г В бух.учете, если таковой имеет мест быть, делаете сторнировочные проводки (те же самые, что и при реализации но со знаком "-") В форме 300 заполняете приложение 300.06 строку 300.06.001 В форме 910 уменьшаете доход текущего квартала на сумму возврата |
|||
| Автор: | Христина Ивановна | ||
| Добавлено: | #4 Ср Янв 20, 2010 14:46:07 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
правильно, не досмотрела дату. |
|||
| Автор: | ДемЕвгения | ||||||||||
| Добавлено: | #5 Ср Янв 20, 2010 14:48:56 | ||||||||||
| Заголовок сообщения: | |||||||||||
В 4 кв вы не можете уменьшить.
Выставите им доп. счет-факт. минусовую и
Другой вариант, если на возвращенный товар вам выставит счет-факт ваш покупатель можно провести текущим периодом. Но, вам это не выгодно, т.к. "упрощенцы". Только НДС в зачет поставите. Добавлено спустя 6 минут 15 секунд:
:yes:
До 15 февраля времени еще масса. С такими условиями (договорными) вы же сейчас конкретно и определить не можете на какую сумму корректировать. Лучше дождитесь, коль уж договорились, кто знает может к тому моменту им и нечего будет возвращать. Все реализуют. |
|||||||||||
| Автор: | Elen | ||||
| Добавлено: | #6 Ср Янв 20, 2010 14:55:36 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Да, это важно, чтобы скорректировать доход в 910. Только надо, чтобы компания-покупатель этот счет-фактуру заверила
|
|||||
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #7 Ср Янв 20, 2010 16:00:04 |
| Заголовок сообщения: | |
Я правильно поинмаю, значит исходя из выше сказанного, мы делаем миносовые доп. счет-фактуры на эти суммы, и чтоб ликвидирующаеся ТОО подписали, поставили печать. Далее в бухгалт. провожу только с минусом, а в отчетах за 3 кв. 2009 года корректируем, т.е. отправляем дополнитеьную, на сумму возврата? Я правильно поняла, т.е. за 1кв. 2010 года я не могу в отчетах уменьшить. |
|
| Автор: | ДемЕвгения | ||
| Добавлено: | #8 Ср Янв 20, 2010 16:08:58 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Правильно. Для Вас этот вариант выгоднее. |
|||
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #9 Ср Янв 20, 2010 16:13:21 |
| Заголовок сообщения: | |
в ст. 265 не понятны 4 и 5 подпункты. это мне покупателю доп. счет-фактуру с минусом на сумму, без НДС отдать на подпись? |
|
| Автор: | YelenaS | ||||
| Добавлено: | #10 Ср Янв 20, 2010 16:17:41 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если делаете дополнительные минусовае 3 квартолом 2009, то корректируете 3 квартал. Но если дополнительные счет-фактуры делаете 1 кв.2010, то уменьшаете оборот за 1 квартал 2010.
|
|||||
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #11 Ср Янв 20, 2010 16:19:33 |
| Заголовок сообщения: | |
Elen Поскольку операция возврата оформляется в 2010 году, то отражать в отчетах ее надо в 2010г, это отражать в бухгалтерии может? если я в отчетах за 3 кв. буду доп. сдавать на суммц возврата, зачем в 2010 в отчетах надо? |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #12 Ср Янв 20, 2010 16:20:58 |
| Заголовок сообщения: | |
Asem если вы выставите счет-ф дополнительную 3-кв., то и корректировка будет 3-м. а если Доп Счет-фактуру выставите 1 кв. 2010 годом, т.е. текущей датой. то уже придется вам эту ДСФ включить в декларацию 1 кв. 2010 года |
|
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #13 Ср Янв 20, 2010 16:22:14 |
| Заголовок сообщения: | |
ну скорее всего будем делать по факту операции это в 2010г. и тогда за 1 кв. уменьшим. Спасибо вам всем большое!!! |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #14 Ср Янв 20, 2010 16:23:40 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
точно. |
|||
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #15 Ср Янв 20, 2010 16:26:18 |
| Заголовок сообщения: | |
а вот по счет-фактуре не уточнили, минусовую выписывать с НДС или без? |
|
| Автор: | Nemo |
| Добавлено: | #16 Ср Янв 20, 2010 16:27:53 |
| Заголовок сообщения: | |
НДС тоже минусуете. Вы же еще плательщик НДС? |
|
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #17 Ср Янв 20, 2010 16:31:48 |
| Заголовок сообщения: | |
да плательщик, понятно. значит все данные , что и при выданных раннее счет-фактур, только все с минусом. |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #18 Ср Янв 20, 2010 16:32:30 |
| Заголовок сообщения: | |
Asem Счет-фактура, будет идти с минусом, и с минусовым НДС. |
|
| Автор: | Elen | ||
| Добавлено: | #19 Ср Янв 20, 2010 16:33:34 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Выписываете привычный счет-фактуру с очередным порядковым номером очередной датой (датой возврата) Цифры все заполняете как обычно: облагаемый оборот, сумма НДС, общая сумма. Только все цифры со знаком "-" Просите расписаться и поставить печать на этом счете-фактуре фирму, которая товар возвращает Один экземпляр - себе, другой - им |
|||
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #20 Ср Янв 20, 2010 16:35:50 |
| Заголовок сообщения: | |
Все ясно, вы мне очень помогли, спасибо!!! |
|
| Автор: | Людмилка Фролова |
| Добавлено: | #21 Ср Янв 20, 2010 16:41:32 |
| Заголовок сообщения: | |
Asem можно сделать накладную на возврат, (основанием будет накладная по которой отпускали товар) и дополнительную счет фактуру, это будет выглядеть так: дополнительная счет-фактура № 10 от 20,12,2010 к счет-фактуре № ___ от ___ 2009г. |
|
| Автор: | Asem |
| Добавлено: | #22 Пн Фев 15, 2010 13:18:31 |
| Заголовок сообщения: | |
Кто может подсказать, завсклад у себя нашла возврат от покупателя от 11.01.2010г. в базе его провели, но бухг. принесли документ возврата только в феврале, можно ли в феврале это года выписать доп. минусовую, и уменьшить в 1 кв. 2010г. Заранее благодарна! |
|
| Автор: | Nemo | ||
| Добавлено: | #23 Пн Фев 15, 2010 13:39:16 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
да, думаю можно, если нет возможности переделать Доп. счет-фактуру на верную дату, фактического возврата. |
|||
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #24 Пн Фев 15, 2010 14:48:45 |
| Заголовок сообщения: | |
по крайней мере в один квартал хоть попали..... |
|
| Автор: | baha_buh |
| Добавлено: | #25 Пн Мар 01, 2010 10:26:53 |
| Заголовок сообщения: | |
А если провели минусовую сч/ф в 1-м квартале 2010 и короме этой операции в в 1-м не было реализации, как сдавать 910? с минусом доходы и налоги. Или минусовая на сумму -1 000 000 тг, а реализация за 3 месяца на 100 000 тг...? |
|
| Автор: | Мара |
| Добавлено: | #26 Пн Мар 01, 2010 13:31:09 |
| Заголовок сообщения: | |
да не может быть доход с минусом ( в основном отчёте), доход или "есть" или его "нет". надо видимо допик делать на уменьшение дохода к тому периоду, когда этот доход был показан |
|