Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Всегда ли нужно делать Закрытие месяца: Расчеты по налогу на прибыль?
    Закрытие месяца: Закрытие счетов бухгалтерского учета
    Закрытие месяца: Закрытие производственных счетов в 1С 8
    Не сдавали расчеты авансовых платежей...
    Расчеты по земельному налогу
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Закрытие месяца: Расчеты по налогу на прибыль     
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Дек 21, 2009 13:20:10   

    Уважаемые профи! Будьте добры, посмотрите пжлст мой скрин закрытия месяца. Меня смущает начисление КПН. Как программа его начисляет?

    размер фото изменен = Solitary

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3518 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Дек 21, 2009 13:27:01   

    А щас получите за фото в 2,93 МБ Very Happy Превышаете лимит, надо до 1мб.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Дек 21, 2009 13:31:15   

    Открыл справку по "Закрытие месяца" Very Happy

    Цитата:
    Расчет налога на прибыль
    При выполнении данной операции рассчитывается сумма налога на прибыль как сумма налогооблагаемого дохода по налоговому учету * Ставка налога на прибыль / 100. В результате формируется проводка для начисления налога на прибыль Дт 7710 "Расходы по корпоративному подоходному налогу" Кт 3110 "Корпоративный подоходный налог подлежащий уплате".


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Дек 21, 2009 13:31:23   

    Ой-ой-ой...простите пжлст... больше не буду... не посмотрела на размер.

    Добавлено спустя 4 минуты 11 секунд:

    Raybek говорит:
    как сумма налогооблагаемого дохода по налоговому учету * Ставка налога на прибыль / 100

    Но у меня налогооблагаемый доход 65149, а налог 345323.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Дек 21, 2009 13:36:58   

    Так, получается формула
    Сумма налога на прибыль = Сумма налогооблагаемого дохода по налоговому учету * Ставка налога на прибыль / 100

    Ставка налога на прибыль - можно посмотреть в "Предприятие" - "Налоги" - "Ставки налогов, сборов и отчислений" - текущая ставка налога "Налог на прибыль (корпоративный подоходный налог)"

    Добавлено спустя 1 минуту 38 секунд:

    Какая у Вас последняя ставка налога "Налог на прибыль (корпоративный подоходный налог)"?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Дек 21, 2009 13:39:54   

    30%

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3518 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пн Дек 21, 2009 13:42:56   

    2009г-20%

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Дек 21, 2009 13:43:03   

    Так, дальше "Сумма налогооблагаемого дохода по налоговому учету". Откуда Вы знаете, что у Вас она равна 65149 тенге?

    Как я понял данная сумма исчисляется из оборотов счетов налогового учета. То бишь для начал киньте сюда еще скрин отчета "Оборотно-сальдовая ведомость" (налоговый учет).

    Добавлено спустя 3 минуты 19 секунд:

    Елена333
    Цитата:
    30%

    Елена Т
    Цитата:
    2009г-20%


    Значит во-первых добавьте новую запись в "Ставки налогов сборов и отчислений" с датой 01.01.2009г. для налога "Налог на прибыль (КПН)" со ставкой 20.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Solitary
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Пн Дек 21, 2009 13:49:16 Сообщить модератору   

    на фото же данные за 2008г.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Дек 21, 2009 13:52:09   

    Solitary
    Ой-бай, тошно Very Happy

    Тогда ОСВ по НУ в студию! Получется, что "Сумма налогооблагаемого дохода по налоговому учету" за 2008 год = 345323,89/30*100 = 1151079,63 тенге

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Дек 21, 2009 14:01:23   

    ОСВ НУ 2008г

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3518 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пн Дек 21, 2009 14:07:54   

    Так
    доходы=9806864 (6010)
    Расходы= 1824574,1(7210)+14000(7470)+7917140,17(7010)
    Прибыль=9806864-9755714,27= 51149,73
    КПН=51149,73*30%=15344,92 должно быть
    Может среди расходов есть статьи затрат по которым не проставлено что эта статья идет на вычеты.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Дек 21, 2009 14:14:45   

    Да я вроде все просмотрела, все статьи прочесала. Попробую еще раз.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пн Дек 21, 2009 14:18:25   

    Елена333
    Так, получается программа берет налогооблагаемый доход как разницу Н700-Н800 = 9806864-9741714,27=65149,73 тенге

    Кхм, действительно налогооблагаемый доход = 65149,73 тенге Smile
    Должно быть тогда 65149,73 * 30 / 100 = 19544,92 тенге

    Релиз конфигурации какой? И не лазил ли кто в конфигураторе шаловливыми ручонками? Very Happy

    Добавлено спустя 2 минуты 47 секунд:

    Елена333
    А кстати, разница Н700-Н800 берется программой только по виду учета НУ!
    Дайте тот же скрин ОСВ по НУ только с видом учета "НУ".

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3518 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пн Дек 21, 2009 14:22:16   

    Raybek
    А почему 14000 (7470)не идет на вычеты при расчете КПН интересно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пн Дек 21, 2009 14:22:41   

    1С:Предприятие 8.1 (8.1.14.69)
    Кстати, про шаловливые ручонки.... А если лазил кто-то, то где можно это увидеть и как исправить?

    Добавлено спустя 1 минуту 40 секунд:

    сейчас скрин скину

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пн Дек 21, 2009 14:25:14   

    Елена Т
    Я не знаю, честно Very Happy Я просто как программист в коде, подсмотрел как он считает. И получается, что программа тупо берет разницу Н700-Н800 по виду учета "НУ" как налогооблагаемый доход.

    Елена333
    Дайте тот же скрин ОСВ по НУ только с видом учета "НУ".
    Нужен релиз конфигурации.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Пн Дек 21, 2009 14:26:12   

    ОСВ по виду учета НУ

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Cleaner
    Нерезидент Баланса


      

    #19 Пн Дек 21, 2009 14:26:49 Сообщить модератору   

    Курите? Ну-ну...
    Ну-ка, Raybek, по скрину в посте 86 определи, в чем ошибка Елена333?

    Добавлено спустя 1 минуту 43 секунды:

    Raybek говорит:
    Дайте тот же скрин ОСВ по НУ только с видом учета "НУ".

    Уже лучше.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена333
    Коллега
    Спасибки: +9 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Дек 21, 2009 14:28:48   

    Бухгалтерия для Казахстана, редакция 1.5, разработка для Казахстана: «1С-Рейтинг», при методической поддержке «1С-Сапа», 2005 (1.5.11.15) - это релиз?
    Незнаю где его посмотреть.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Cleaner
    Нерезидент Баланса


      

    #21 Пн Дек 21, 2009 14:30:46 Сообщить модератору   

    Елена333 говорит:
    это релиз?

    Это релиз.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Raybek
    1С7.7 Профессионал
    Спасибки: +276 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пн Дек 21, 2009 14:34:23 Сказали Спасибо❤   

    Елена333
    Тогда правильно программа считает. Very Happy Разница между доходами Н700 и расходами Н800 по виду учета "НУ" равна 9806864-8655784,37 = 1151079,63. Сумма налога на прибыль = 1151079,63 * 30 / 100 = 345323,89 тенге.

    Надо Вам копать расшифровки Н800 и Н700 откуда такие суммы?

    Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:

    Cleaner
    Сэнсэй, Вы про вид учета "НУ"? Или еще где я недоглядел?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Cleaner
    Нерезидент Баланса


      

    #23 Пн Дек 21, 2009 14:40:56 Сообщить модератору   

    Raybek говорит:
    Тогда правильно программа считает. Разница между доходами Н700 и расходами Н800 по виду учета "НУ" равна 9806864-8655784,37 = 1151079,63. Сумма налога на прибыль = 1151079,63 * 30 / 100 = 345323,89 тенге.

    Raybek говорит:
    Вы про вид учета "НУ"?

    Вотеманно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz