| Форма 300. Заполнение раздела "Расчеты по НДС за налоговый период" (строки 300.00.024-300.00.029)
|
|
|
|
#51 Пн Май 11, 2009 11:24:54
|
|
|
| Nika говорит: |
|
Ведь платить я буду 90000 =160000-70000 |
Да.
К начислению по лиц.счету садятся как и раньше.
Раньше садились суммы по стр.300.00.022 или 300.00.023.
Сейчас должны сесть суммы по стр.300.00.024 или 300.00.026, + 300.00.025.
Все зачеты переносимые с пред.периодов и так уже есть на лиц.счете там и отминусуются.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Пт Май 15, 2009 10:53:37
|
Сообщить модератору
|
|
По итогам формы получила сумму НДС подлежащую уплате в бюджет строка 300.00.024..
В 4 квартале 2008 года была переплата, записала ее в строку 300.00.027
В какую строку ставить разность между строками 300.00.024 и 300.00.027 - где строка Сумма НДС подлежащего уплате в бюджет с учетом переносимых зачетов из предидущих налоговых периодов?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#54 Пт Май 15, 2009 11:05:10
|
|
|
| Tary говорит: |
|
В 4 квартале 2008 года была переплата |
Ведь в 300.00.027 ставится не переплата , а превышение НДС в зачет по прошлым декларациям.
| Tary говорит: |
|
В какую строку ставить разность между строками 300.00.024 и 300.00.027 - где строка Сумма НДС подлежащего уплате в бюджет с учетом переносимых зачетов из предидущих налоговых периодов? |
Сядет в начисление строка 300.00.024, а на лицевом счете переплата ведь Ваша уже есть, в итоге доплатите Вашу разницу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#60 Пн Июл 13, 2009 14:56:26
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствейте бухгалтера! У меня такой вопрос. В строке 300.00.024 сумма НДС к уплате ставим сумму полученную из разницы строк 300.00.011 и 300.00.022 при пропорц методе, но а учитывать ли строку 300.00.027 превыш. суммы НДС, если она была?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#62 Пн Июл 13, 2009 15:01:12
|
|
|
| Айгулечка говорит: |
|
но а учитывать ли строку 300.00.027 |
так понимаю, она у вас просто откорректируется, т.е. указывается "нарастающий" итог, а на лицевой садится 24 или 26 (начисление или превышение)
Добавлено спустя 30 секунд:
| Моника говорит: |
|
но я учла... |
а где вы учли-то?
Добавлено спустя 59 секунд:
строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). Строка 300.00.027 включает в себя строку 300.00.027 I;
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Пн Июл 13, 2009 15:15:40
|
|
|
| Моника говорит: |
|
...Или не права |
не правы - к начислению будет 290, а 280 зависнет дебетом на лицевом....всегда так было
Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:
была строка про подлежащей уплате с учётом переносимых, но эта строка не разносилась на лицевой...
Добавлено спустя 33 секунды:
(это я про отчёты по 300 до 2009го года)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#65 Пн Июл 13, 2009 15:19:24
|
Сообщить модератору
|
|
извините, я имела ввиду строку 300.00.026, и наверно я думаю будет так например 300.00.011-10000, строка 300.00.022-8000 и строка 300.00.026 -500, и тогда строка 300.00.024 будет к олате 10000-8000-500=1500 так ли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Пн Июл 13, 2009 15:23:46
|
|
|
Значит так - у вас по 24ой будет 2000 (10000-8000), а 500 - это что? переплата предыдущего?
Добавлено спустя 5 минут 18 секунд:
| Мара говорит: |
|
а 280 зависнет дебетом на лицевом....всегда так было |
извиняюсь чего это я  , у вас же наоборот обязательства складываются, ничего не зависнет..... в строках путаюсь в новой форме...
Но в любом случае, строка 27 для нарастающего итога переплаты, и если бы у вас в текущем было бы чего добавить или наоборот сумма обязательств квартала была бы меньше, чем накопленный дебет - то соответственно строка бы 27 имела бы итог какой-то, а так думаю, у вас ничего уже не будет, т.к. съелась переплата в 10,0.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#69 Пн Июл 13, 2009 16:12:05
|
Сообщить модератору
|
|
у нас зачетный НДС превышал над начисленным, т.е. у нас реализ. в 2008 году не было, а НДС заплатили на таможне, был импорт товаров. Реализ-я пошла в 1-2 кв. 2009 года, поэтому сумму уплаченную в 2008 году на таможне я указала в строке 300.00.028, а зачетные суммы за услуги оказ-е в 2009 г. я отметила в строке 300.00.026. Ну вот допустим так за 1 кв. 2009 г. строка 300.00.028-450,0, строка 300.00.026-450,0+30,0(зачет за оказ. услуги)=480,0. Во 2-м квартале сумма 480, переноситься в строку 300.00.026+ 20,0 (зачет за оказ. услуги во 2 кв.)=500,0 становится в строке 300.00.026 И теперь строка 300.00.011-300.00.022=2000,0-строка 300.00.026-500,0=1500,00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#70 Пн Июл 13, 2009 16:13:06
|
Сообщить модератору
|
|
Все таки, 10,0 у меня к уменьшению на лицевом с прошлого периода висит, показываю к начислению 300.00.24 -290,0 оплачиваю 280,0 и все закрывается... а эти 10,0 я все-таки в 300.00.27 показываю...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#71 Пн Июл 13, 2009 16:51:28
|
Сообщить модератору
|
|
или же я сумму в 480,0 за 1 кв. должна была поставить в строку 300.00.027 "с нарастающим итогом" или же в 300.00.026, тогда наверно в строке 300.00.024 во 2-м квартале у меня сумма должна стоять 2000,0,а в строке 300.00.026-20,0, а в строке 300.00.027-480,0. Оплачиваю 1500,00. Так что ли?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#72 Пн Июл 13, 2009 17:10:25
|
Сообщить модератору
|
|
Если я правильно поняла у вас сумма относимая в зачет во 2 квартале меньше начисленной
| Айгулечка говорит: |
300.00.022-8000 |
| Айгулечка говорит: |
300.00.011-10000 |
1.300.00.27 480,0
почему у вас 300.00.26 - 500 не поняла? у вас там ничего не будет, а будет 300.00.24 2,0, это то что Вы должны уплатить в бюджет, но раз у вас есть переплата по НДС и на лицевом 480,0 к уменьшению, а сумма 2,0 сядет к начислению, то ваш НДС на следующий квартал к уменьшению составит 478,0
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Пн Июл 13, 2009 17:16:09
|
|
|
| Моника говорит: |
|
а эти 10,0 я все-таки в 300.00.27 показываю... |
я всё-таки понимаю, что раз нарастающим итогом - то у вас уже ничего там не будет.... У меня хуже дело обстоит... млны тнг, предыдущего отчёта к уменьшению на лицевом не вижу....бздёво отправлять текущую....
Моника
нравится мне Беллучи, какая она красавица!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгулечка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#75 Пн Июл 13, 2009 18:43:08
|
Сообщить модератору
|
|
Как я поняла в строку 300.00.024 садится разница 2000 тенге, а плачу 1520 тенге, т.к. с 2000-480 (1 квартал сидело в строке 300.00.027 он находиться на лиц счете) Так наверно! А другие строки кроме 300.00.024 не заполняются (ни 300.00.027,.....28,.....26)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Моника
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Пн Июл 13, 2009 18:55:56
|
|
|
| Айгулечка говорит: |
|
Так наверно! |
Так верно.
| Айгулечка говорит: |
|
А другие строки кроме 300.00.024 не заполняются (ни 300.00.027,.....28,.....26) |
| Цитата: |
|
4) в строке 300.00.027 указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога с нарастающим итогом (с учетом зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов). |
Это к тому что там должны засветиться Ваши 480 тенге зачета из прошлого периода.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#78 Пн Июл 13, 2009 23:32:21
|
|
|
Елена Т
а я не так понимаю это положение Правил...оно ж для чего ещё так выделено - что бы можно было автоматом заяву на возврат деб-го НДС написать (которое сложилось в 2009ом)
Добавлено спустя 1 минуту 48 секунд:
т.е. превышение, сложившееся на момент составления декларации в этот период.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#79 Вт Июл 14, 2009 10:35:05
|
|
|
| Мара говорит: |
|
У меня хуже дело обстоит... млны тнг, предыдущего отчёта к уменьшению на лицевом не вижу....бздёво отправлять текущую.... |
Пишете заявление на справку об отсутствии задолженности, берете деклу за предыдущий период и коробку конфет и идете в НК. Руками проведут, никуда не денутся.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#80 Вт Июл 14, 2009 10:58:48
|
|
|
Мара
Да, по идее зачетные деньги уже на лицевом - можно и не ставить, но правила есть правила.
Лучше научить как правильно, а там пусть сами решают ставить или нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Вт Июл 14, 2009 11:26:18
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
как правильно |
а как правильно считать нарастающий, как вы думаете? а если он перестал "нарастать" так сказать... писать "убывающий" что ли. Думаю - вопрос опять к математикам- как считать нарастающий итог.....короче думаю, что в случае, если съелся "дебет" ничего не ставить туда.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#82 Вт Июл 14, 2009 11:43:45
|
|
|
Как учитывать- предлагаю формулу для строки 300.00.027
300.00.027 за прошл.квартал + 300.00.026 текущ.квартала - 300.00.024 текущ.квартала= 300.00.027 текущего квартала, сумма должна быть положительная, если получилась минусовая не проставляется -ставится 0.
Т.е. кончился зачетный НДС
| Мара говорит: |
|
если съелся "дебет" ничего не ставить туда. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#84 Чт Июл 16, 2009 12:31:42
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожл., если у меня 300.00.024 строка идет с минусом, так с минусом и забиваю или вообще ничего не ставлю? и второй вопрос: во 2-ь кв. в 300.00.026 строке идет превышение суммы НДС и за 1-ый кв. в 300.00.026 тоже было превышение, значит во 2-м кв. в строке 300.00.027 эти цифры суммируются или нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Чт Июл 16, 2009 12:42:43 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| CC говорит: |
|
если у меня 300.00.024 строка идет с минусом |
в смысле, что у вас превышение зачётного? - тогда и заполняете только строку превышения(026ю)
| CC говорит: |
|
эти цифры суммируются или нет? |
суммыруются, написано ж- нарастающим итогом...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#86 Вт Июл 21, 2009 22:44:32
|
|
|
В 1 кв по строке 026 была сумма 16677 (превышение суммы НДС), эта же сумма перенеслась в сроку 027, по строке 028-пусто. Во 2 кв сумма НДС к уплате 20000 тг (строка 024). Подскажите, нужно ли оставлять сумму 16677 в строках 027 и 028.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#87 Чт Июл 23, 2009 16:31:31
|
Сообщить модератору
|
|
Похоже, что нет.
Строка 028 заполняется из кв. в кв. одна и таже сумма, если на 01.01.09 было превышение НДС на лицевом (- начисление за 4 кв 08г)
Логически строка 027 не может иметь отрицательное значение. Или 0 или +, т.к. с нарастаюшим итогом.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
iraida
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#88 Чт Июл 23, 2009 17:40:12
|
Сообщить модератору
|
|
Короче, стр.24 (2 квартал) за минусом стр.27 (1 квартал) - это и будет сумма к оплате во 2 квартале при условии, что стр.24 больше стр.27. А стр.28 будет повторяться весь год одна и та же цифра. Я поняла так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
iraida
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#90 Пт Июл 24, 2009 09:20:48
|
Сообщить модератору
|
|
Вообще, крайне неудобно все это. Почему бы этот раздел не оставить как в старой форме, все очень понятно было. А теперь мы будем переживать, что именно село в лицевом, правильно ли.
Добавлено спустя 5 минут 32 секунды:
| DNV говорит: |
|
В 1 кв по строке 026 была сумма 16677 (превышение суммы НДС), эта же сумма перенеслась в сроку 027, по строке 028-пусто. Во 2 кв сумма НДС к уплате 20000 тг (строка 024). Подскажите, нужно ли оставлять сумму 16677 в строках 027 и 028. |
Я считаю, что во 2 кв у вас будет в стр.24 20000 тенге, стр.27 и 28 пустые, к оплате во 2 кв. 20000-16677=3323
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Пт Июл 24, 2009 10:47:37
|
|
|
| iraida говорит: |
|
А теперь мы будем переживать, что именно село в лицевом, правильно ли. |
На лицевой садятся цифры из строк 300.00.024 в начисление или 300.00.026 в зачет.
Зачетные суммы из прошлых периодов и так уже сидят на лицевом счете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Даночка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#92 Вс Авг 02, 2009 13:56:25
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите, пож-та,В 1 кв. было превышение зачетного НДС и я отразила в стр.300,00,026.Во 2 кв.превышения нет, ставлю кред.НДС в стр.300,00,024.А зачетный за 1 кв. должна поставить в стр. 300,00,027?
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#93 Вт Авг 11, 2009 13:07:07
|
|
|
Помогите, пожалуйста !
В 1 квартале по строке 26 превышение суммы ндс - 10 млн
Во 2 квартале ндс к начислению - 4 млн
Я понимаю ,что результат должен быть - 6 млн в зачет .
Но как это отразить ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#94 Вт Авг 11, 2009 13:08:45
|
|
|
ясмин79
А строки 27 и 28 заполняли в 1 кв? На 01.01.09 был ли НДС в зачет переносимый с прошлых периодов?
Добавлено спустя 1 минуту 49 секунд:
Если не было на 01.01.09 то сумма в 10 млн должна была быть в строке 300.00.027 за 1квартал.
Во 2 кв. минусуете от нее 4млн и в стр.300.00.027 ставите остаток НДС в зачет 6 млн.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#96 Вт Авг 11, 2009 13:14:19
|
|
|
| ясмин79 говорит: |
|
строки 27 и 28 в 1 квартале пустые . |
А надо было
| Елена Т говорит: |
|
10 млн должна была быть в строке 300.00.027 за 1квартал. |
Сдайте дополн.декларацию только проставив 10 млн в этой строке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#97 Вт Авг 11, 2009 13:15:06
|
|
|
Я так поняла : В 1 квартале :
строка 26 - 10 млн
строка 27 - 10 млн
Во в 2 квартале
строка 24 - 4 млн
строка 27 - 6 млн.
получается 10 млн нигде не указываем ?
И еще ,если , я в 1 кв. не указала ничего в строке 27 ,нужно сдавать допик ?
Подскажите ,пожалуйста .
Заранее благодарна .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Вт Авг 11, 2009 13:24:16 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| ясмин79 говорит: |
В 1 квартале :
строка 26 - 10 млн
строка 27 - 10 млн |
Да.
| ясмин79 говорит: |
строка 24 - 4 млн
строка 27 - 6 млн. |
Да.
| ясмин79 говорит: |
|
если , я в 1 кв. не указала ничего в строке 27 ,нужно сдавать допик |
Да.
| ясмин79 говорит: |
|
получается 10 млн нигде не указываем ? |
Как это - в 1 кв. надо указать, а во втором уже за минусом 4 млн то у Вас как раз таки и осталось 6 млн в зачете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#99 Вт Авг 11, 2009 15:00:16
|
|
|
Всем привет!У меня в 1кв было превышение по НДС,а во втором уже к уплате вылез,как мне отразить сумму к уплате и нужно ли отражать превышение которое было в 1квартале????
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
