| Как правильно заполнить 300 декл стр.300.00.012 и приложение 8 в 2009г
|
|
|
|
#251 Сб Июл 18, 2009 20:22:52
|
|
|
тогда возникает еще вопрос . в 08 приложении не указываются сч-ф без НДС что ли? Ведь обсуждалось, что включаются. Вообщем, что не обязательно стр 012 должна равняться 08 приложению - понятно. Разъясните кто-нибудь, по моему вышеуказанному вопросу на счет сч-ф от физ.лиц.
Добавлено спустя 1 минуту 26 секунд:
Да, я читала. Сегодня читаю - не совсем понимаю что-то.
А что я ошиблась с отчетством?
Добавлено спустя 1 минуту:
о! ошибки даже делать часто начала, видно отдыхать надо , а не работать в субботу ))
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#252 Сб Июл 18, 2009 20:25:27
|
Сообщить модератору
|
|
| Динка говорит: |
|
в 08 приложении не указываются сч-ф без НДС что ли? |
Указываются документы, на которых написано "Счет-фактура". А уж с НДС они или без неважно.
| Динка говорит: |
|
по моему вышеуказанному вопросу на счет сч-ф от физ.лиц |
ФЛ не даст Вам СФ, чего Вы хотите указать в 300.08? Нет документа - нет записи в 300.08.
Добавлено спустя 1 минуту 9 секунд:
| Динка говорит: |
|
А что я ошиблась с отчетством? |
Отчет делаем? Ошиблись.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#253 Сб Июл 18, 2009 20:28:13
|
|
|
| Cleaner говорит: |
|
Ошиблись. |
Ну, извиняйте, что-то с памятью моей стало
Добавлено спустя 1 минуту 12 секунд:
а в 012 я включу эту сумму , так? Прошу только не раздрожаться 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#255 Сб Июл 18, 2009 20:31:59
|
|
|
Огромное спасибо! и на кнопку нажала
Добавлено спустя 5 минут 9 секунд:
и еще, я должна отразить это в строке 300.00.012 I , если это основные средства?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#259 Вт Июл 21, 2009 01:36:37
|
Сообщить модератору
|
|
| Helen говорит: |
|
в какую строку все-таки включать суммы, не облагаемые НДС, по документам не с/ф? |
В 300.00.012
| Христина Ивановна говорит: |
|
если нет документов, то никуда не включаете |
Так документы-то есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
льдинка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
льдинка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
льдинка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
льдинка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#264 Вт Июл 21, 2009 09:27:47
|
Сообщить модератору
|
|
Cleaner
извените, что я нарушила ваш сон.
Все дело в том, что в этой ветке шел разговор о том, что в ф.300 включается только то, на что имеется накладная, АВР, сч.ф. А про товар. чеки и прочее говорилось, что это не дооформленные доки, по.тому их в 300.00.012 не включать, я так поняла.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#265 Вт Июл 21, 2009 09:36:24
|
Сообщить модератору
|
|
Мой сон Вы нарушить никак не можете.
Товарные и фискальные чеки - это дооформленные документы, просто несущие другую функциональную нагрузку. Они подтверждают оплату. А вот приобретение подтверждают действительно накладные, АВР и, при условии правильного оформления, акты закупа.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
льдинка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#266 Вт Июл 21, 2009 09:39:11
|
Сообщить модератору
|
|
| Cleaner говорит: |
|
А вот приобретение подтверждают действительно накладные, АВР и, при условии правильного оформления, акты закупа |
и если у нас их нет, то все равно в стр 300.00.012 включать это приобретение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Глав.бух.бух
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#267 Вт Июл 21, 2009 09:49:31
|
Сообщить модератору
|
|
ТОО оплачивает вознаграждение за аренду основных средств нерезиденту. Данный оборот не является оборотом по НДС. В какой строке формы 300 и его приложений должен быть отражен данный оборот ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#268 Вт Июл 21, 2009 09:57:37
|
Сообщить модератору
|
|
| льдинка говорит: |
|
и если у нас их нет, то все равно в стр 300.00.012 включать это приобретение. |
Нет, не включать. Нет документа - нет суммы.
| Глав.бух.бух говорит: |
|
ТОО оплачивает вознаграждение за аренду основных средств нерезиденту. |
Т.е. арендуете ОС у нерезидента? И оплачиваете ему аренду? Или как? Переведите.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Глав.бух.бух
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#270 Вт Июл 21, 2009 10:51:33
|
Сообщить модератору
|
|
| Глав.бух.бух говорит: |
|
вы правы это плата за аренду, но в самом договоре указано как вознаграждение. |
Ясно. Это - оборот по реализации (п. 2 ст. 231). Вот если бы механизмы находились за пределами РК, тогда - да, не является.
Включаете в 300.00.012, без НДС (если не является плательщиком).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
льдинка
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Глав.бух.бух
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#273 Вт Июл 21, 2009 11:15:49
|
Сообщить модератору
|
|
Cleaner-спасибо !
Чуть-не в тему. ТОО арендовало основные ср-ва у нерезидента .
Наш подход был такой: Заключен договора аренды основных ср-в сроком более 7 лет, поэтому данный договор переходит в финансовый лизинг статья НК.78 п.1 (2). Применяем статью НК 251. Данный оборот без НДС хотя на территории РК.
Вопрос :Все равно отражать оборот нерезидента без НДС строке 300.00.12 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#274 Вт Июл 21, 2009 11:26:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Глав.бух.бух говорит: |
|
Наш подход был такой: Заключен договора аренды основных ср-в сроком более 7 лет, поэтому данный договор переходит в финансовый лизинг статья НК.78 п.1 (2) |
Аренда не подразумевает передачу права собственности арендатору. Поэтому это не фин. лизинг. Нерезидент осуществляет деятельность в РК через филиал/представительство. Является плательщиком НДС - обязан выставлять аренду с НДС, не является - без НДС. Все в 300.00.012.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#275 Ср Июл 22, 2009 14:17:02
|
|
|
Добрый день. Прочла всю ветку и возник вопрос. Мы оплачиваем налоги через кассу-банка, при этом возникают услуги банка, относить ли эту сумму в строку 300.00.012 III(А)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#278 Пт Июл 24, 2009 15:49:09
|
Сообщить модератору
|
|
Извините, прочитала всю ветку, действительно запутаться можно. Услуги банка-это ведь обороты без НДС, причем тогда строка 300.00.012 III(А)? Я хотела разобраться включаются ли в эту строку все обороты: и по счетам-фактурам , и по проездным билетам и проч. Не разобралась... То, что обороты без НДС включаются напрямую в строку 300.00.012, я была уверена, а теперь и в этом уверенности нет.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#279 Пт Июл 24, 2009 16:25:00
|
Сообщить модератору
|
|
Следуя правилам заполнения 300.00 выходит:
1. Строки 300.00.012 I, II, III, должны давать - оборот по строке * ставка НДС = сумма НДС по строке.
2. Все обороты по приобретению без НДС включаются в корень строки 300.00.012 А
3. Строка 300.00.012 А может быть не равна сумме строк 300.00.012 I А, II А, III А (из-за оборотов без НДС включенных в корень строки 300.00.012 А)
4. Строка 300.00.012 III А может быть не равна строке 300.08.001 F (из-за наличия в 300.08 с/ф без НДС, сумма которых пойдет в корень 300.00.012)
Зачем так сделали ......? Незнаю. Ведь 300 форма была самая простая.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#280 Пт Июл 24, 2009 16:39:14
|
Сообщить модератору
|
|
Scorp 3 Не могли бы вы так же внятно расписать, что включается в строку 300.00.12III? Обороты и по СФ и по прочим док-м, или только по прочим. То что обороты без НДС туда не включаются-теперь понятно!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#281 Пт Июл 24, 2009 16:51:28
|
Сообщить модератору
|
|
Строка 300.00.012 III "По прочим документам, установленым статьей 256 НК".
Читаем 256 - там ЖД и авиа билеты, коммунальные и т.д. Но самое главное в этой статье весь разговор про с/ф
Исходя из этого все с/ф с НДС из 300.08 идут в строку 300.00.012 III + все документы с НДС, по которым разрешен зачет и перечисленные в ст. 256.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#285 Пт Июл 24, 2009 17:35:18
|
|
|
Да по данным НСФ, а потом делается корректировка по НДС на основании приложения 300.06.
Например по строке 300.06.010 использование товаров не в целях облагаемого оборота.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#286 Пт Июл 24, 2009 17:38:06
|
Сообщить модератору
|
|
| k.lorik говорит: |
|
Scorp 3 А как вы считаете, обороты с НДС, по которым мы не берем НДС в зачет, заносятся напряму в строку 300.00.012? |
Вот тут не чего сказать не могу. Елена Т послушайте.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#287 Пт Июл 24, 2009 17:41:38
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т Извиняюсь, но в правилах о 300.06.010 сказано, что это корректировка зачета предыдушего периода, а я имею ввиду отчетный период. В 1 квартале я на скорую руку отнесла эти обороты сразу в строку 300.00.012, а сейчас охота разобраться...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#288 Пт Июл 24, 2009 17:48:09
|
|
|
Правила заполнения приложения 300.06
| Цитата: |
33. Данная форма предназначена для детального отражения корректировки размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость, произведенной в отчетном налоговом периоде. Корректировка размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость производится в случаях и в порядке, предусмотренных статьями 239 и 240 Налогового кодекса, а также для отражения сведений по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.
Строки данной формы могут иметь отрицательное и (или) положительное значение. |
Нет указания что именно корректировка только прошедших периодов, всех, производимых в данном отчетном периоде.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
k.lorik
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#289 Пт Июл 24, 2009 17:48:56
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т Возможно непонятно написала. Мы каждый квартал приобретаем товары, которые используются не в целях облагаемого оборота. В 1 квартале, я помня старую 300 форму, где все обороты попадали в 5 (либо в 6) приложения, а потом в основную, занесла эти обороты в строку 300.00.012 новой 300 формы. А теперь делаю регистры, и задалась вопросом, правильно ли я все это дело отражаю в декларации. Но чтобы корректировать НДС в приложении 300.06 по стороке 300.06.010 у меня и мысли нет, я считаю, что туда попадает корректировка предыдущих периодов.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Ведмедь
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
aleksa243
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#294 Пт Июл 24, 2009 21:24:30
|
Сообщить модератору
|
|
Помогите пожалуйста понять форму 300 за 2 кв 2009 г.!! мне нужно приложение 7 заполнить, а там - пардон - нет ячеек куда писать данные. Может "корявая" форма? уже все переустанавливала и скачивала новейшую версию
помогите плиз!!!! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#298 Пт Июл 24, 2009 23:37:55
|
Сообщить модератору
|
|
Зря я наверное про это написала, а то теперь опять сомневающиеся повалят. Меня смутило, что никто не возразил, а сама я тоже быстро не сориентировалась: пока с соседкой обсуждали, все уже переключились на другое.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Cleaner
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#300 Сб Июл 25, 2009 10:49:13
|
|
|
| Христина Ивановна говорит: |
| Kenga говорит: |
На семинаре по СОНО в Алматы сегодня был задан вопрос:
Цитата:
Включаются ли в Приложение 300.08 счета-фактуры без НДС?
Ответ:
Цитата:
Нет. |
Вот тебе и бабка-Юрьев день.  |
Вот блинчики, и что же будем делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
