| Как правильно заполнить 300 декл стр.300.00.012 и приложение 8 в 2009г
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#102 Ср Май 06, 2009 10:13:53
|
|
|
| Compas говорит: |
| Марта говорит: |
|
Вот нашла письмо об изменениях, может быть опоздала. |
На два сообщения выше. |
Я там не увидела про строку 300.00.012.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#103 Ср Май 06, 2009 11:34:23
|
|
|
В вышеупомянутом приказе о внесении изменений и дополнений в правила по составлению налоговой отчетности не совсем понятен механизм отражения оборотов и сумм НДС к зачету. Согласно Правил п.п. 6) п.16 "В строках 300.00.12 I B, 300.00.12 II, B 300.00.12 III B указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.12 I B и 300.00.12 III B определяюятся как произведение соответствующих строк 300.00.012 I A, 300.00.012 III A и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 НК" (то есть 12%). Если в строке 300.00.012 I A указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС, то произведение соответствующих строк на ставку никак не даст нам НДС к зачету? Или это противоречие проигнорировать нужно? Уважаемы коллеги, как Вы намерены поступить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#104 Ср Май 06, 2009 11:42:19
|
Сообщить модератору
|
|
Там интересная фигня получается с этим приказом.
Как будто разные редакции. Или разные приказы.
В том письме, которое по ссылке, у нас на Балансе выложено было (кстати, там не указан номер и дата самого приказа), было написано "при сдаче электронно количество цифр в номере сф на ограничивается". А по строке 300.00.012 ни слова, в том числе нет ничего про "оборот" (ну, что убрали слово "облагаемый")
А в том приказе, который выложила Марта, наоборот, про "оборот" есть, а про нули - нет.
У меня этот приказ тоже вчера появилася, но я сейчас пытаюсь разобраться, это один и тот же приказ, только редакция разная (тогда надо знать, какая именно верная, иначе накосячим при сдаче отчетов). Или это были два разных приказа? Тогда непонятно, почему в двух приказах остальные пункты дублируются. Все остальное же совпадает, в т.ч. и изменения по втором отчету Ф870 по загрязнению.
Поэтому, пока не разобралась, я его и не озвучивала, чтобы не запутать.
Но раз Марта выложила, то просто надо это иметь в виду.
Что там нестыковочка какая-то. И, главное, по ссылке на Балнсе ту редакцию "нерезидент" выложил, у нее даже не спросишь, откуда она его взяла.
Добавлено спустя 3 минуты 16 секунд:
Объясню, почему беспокоюсь - когда появилась фраза ", при этом перед ненулевыми цифрами нули не указываются.", я всем клиентам ее озвучила, официальное же изменение, они теперь нули не вводят в программу, даже если в СФ полученной на бумаеге они и есть.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#105 Ср Май 06, 2009 11:49:25
|
|
|
| Anega говорит: |
|
Если в строке 300.00.012 I A указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС, |
В приказе написано:
подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость.
300.00.012 I A и 300.00.012 А - почувствуйте разницу!
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#106 Ср Май 06, 2009 11:53:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Anega говорит: |
|
Строки 300.00.12 I B и 300.00.12 III B определяюятся как произведение соответствующих строк 300.00.012 I A, 300.00.012 III A и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 НК" (то есть 12%). |
Anega, я не нашла этого пункта в Правилах заполнения?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#107 Ср Май 06, 2009 11:55:27
|
|
|
| S76 говорит: |
| Anega говорит: |
|
Если в строке 300.00.012 I A указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС, |
В приказе написано:
подпункт 1) пункта 16 изложить в следующей редакции:
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость.
300.00.012 I A и 300.00.012 А - почувствуйте разницу! |
300.00.012 А Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I A, 300.00.012 II A, 300.00.012 III A. Таким образом вопрос остается открытым. Или подразумевается, что 300.00.012 А может и не являться суммой нижеследующих строк?
Добавлено спустя 2 минуты 35 секунд:
| Elis говорит: |
| Anega говорит: |
|
Строки 300.00.12 I B и 300.00.12 III B определяюятся как произведение соответствующих строк 300.00.012 I A, 300.00.012 III A и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 НК" (то есть 12%). |
Anega, я не нашла этого пункта в Правилах заполнения? |
Раздел 2. Составление Декларации (форма 300.00)
Пункт 16. В разделе "Сумма НДС, относимого в зачет":
п.п. 6)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#108 Ср Май 06, 2009 12:00:00
|
Сообщить модератору
|
|
| Anega говорит: |
|
Или подразумевается, что 300.00.012 А может и не являться суммой нижеследующих строк? |
Это не то что "подразумевается", это так и есть.
300.00.012 А не обязательно равна 300.00.012 I А + 300.00.012 II А+300.00.012 III А
Хотя бы по той простой причине, что в 300.00.012 мывключаем весь основной зачет по товарам и услугам, но ни в 300.00.012 I А, ни в 300.00.012 II А, ни в 300.00.012 III А мы его не отражаем. Т.е. это обычные СФ на приобретение товаров и услуг.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#109 Ср Май 06, 2009 12:00:11
|
|
|
| Anega говорит: |
|
Или подразумевается, что 300.00.012 А может и не являться суммой нижеследующих строк? |
Мое мнение - не является суммой нижеследующих строк.
Можно сравнить по аналогии строку 300.00.013, она ни в коей мере не равна сумме I и II, т.к. кроме России и Беларусь импорт идет из кучи мест.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#110 Ср Май 06, 2009 12:15:05
|
Сообщить модератору
|
|
S76, можно даже так обосновать: Даже если просто рассуждать, смотрите, мы приобрели у поставщика-плательщика НДС товар. Например металл. НДС взяли в зачет.
Мы же не может отразить этот оборот и НДС по строкам 300.00.012 I, 300.00.012 II, 300.00.012 III:
300.00.012 I "сумма основных средств, инвестиций в недвижимость, биологических активов, приобретенных в Республике Казахстан",
300.00.012 II "сумма работ, услуг, приобретенных от нерезидента"
300.00.012 III "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса"
Мы все эти приобретения указываем просто по строке 300.00.012 .
Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:
| Elis говорит: |
|
Anega, я не нашла этого пункта в Правилах заполнения? |
Прошу прощения, не те правила смотрела, запарилась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#111 Ср Май 06, 2009 12:52:37
|
|
|
В правилах все-таки есть про произведение 16.6)в строках 300.00.012 I В, 300.00.012 II В, 300.00.012 III В указывается сумма начисленного налога на добавленную стоимость по товарам, работам, услуга, приобретенным в Республике Казахстан. Строки 300.00.012 I В и 300.00.012 III В определяются как произведение соответствующих строк 300.00.012 I А, 300.00.012 III А и ставки, установленной пунктом 1 статьи 268 Налогового кодекса. В строку 300.00.012 II В переносится сумма, отраженная в строке 300.05.007;
А можно все-таки разобрать эти строки , чтобы было более понятно( я это спрашиваю для того чтобы точнее поменять строки в программе для формирования декларации),что куда относится, ну про 012 I и 012 II более-менее понятно, а строки 300.00.12 I A и 300.00.012III А ,может быть это мне не понятно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#112 Ср Май 06, 2009 12:53:51
|
|
|
Что-то я опять запуталась...
| Elis говорит: |
|
300.00.012 III "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса" |
В эту строку мы что вносим? Приобретение товаров, работ, услуг с НДС на основании сч-ф, а также НДС по билетам, но кроме основных средств?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#113 Ср Май 06, 2009 12:57:35
|
|
|
а нам на семинаре в г.Павлодаре вручили док: Приказ от 17.04.09 г. №165 "О внесении изменений и дополнений в приказ Министра финансов РК от 25.12.08 г. №611" так вот там говорится, что "...в строке 300.00.012А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в РК, в том числе приобретенным без НДС..."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#115 Ср Май 06, 2009 13:00:32
|
|
|
| S76 говорит: |
Что-то я опять запуталась...
| Elis говорит: |
|
300.00.012 III "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса" |
В эту строку мы что вносим? Приобретение товаров, работ, услуг с НДС на основании сч-ф, а также НДС по билетам, но кроме основных средств? |
Я тоже в больших сомнениях... При заполнении декларации я внесла в эту строку сумму зачетного НДС по всем счета-фактурам, поскольку прочих документов у меня не было. А теперь народ говорит, что обороты по счетам-фактурам в 300.00.012 А, то есть там все вместе и облагаемые и необлагаемые обороты, в том числе и по счетам-фактурам. Резюмируя, я сделала вывод, что в 300.00.012 IIIА нужно вносить весь остальной зачетный НДС, за исключением счетов-фактур.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Scorp 3
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Ср Май 06, 2009 13:03:00
|
|
|
Думаю что "сумма товаров, работ и услуг, приобретенных" по прочим документам, т.е. остальные документы по которым принимается НДС в зачет, кроме данных по I и II строке.
Добавлено спустя 6 минут 57 секунд:
300.00.012 А включает все обороты с ндс/без ндс. А 300.00.012 строки I+II+III дадут обороты только с НДС по документам разрешающим брать НДС в зачет.
300.00.012 А сумма Z, в том числе "300.00.012 строки I+II+III" сумма Х и в том числе обороты без НДС сумма У по которому нет расшифровки.
И с формой 300.08 никакой увязки не предполагается по правилам.
Я так думаю.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#119 Ср Май 06, 2009 13:21:24
|
|
|
Может так:
В документах где оборот без НДС (именно по документам) ставите ссылку по такому обороту на стр.300.00.012 А
Т.е. у Вас должны быть несколько типов оборотов:
б/НДС-300.00.012 А
обороты с ндс по 300.00.012 I строке,
обороты с ндс по 300.00.012 II строке,
обороты с ндс по 300.00.012 III строке.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#121 Ср Май 06, 2009 13:25:26
|
|
|
И все-таки не понятно, как рассматривать смысл 4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса;
1. прочие документы - документы, указанные в ст.256, [b]кроме счетов-фактур[/b]
2. прочие документы - документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме НДС по документам, относящимся к строкам I и II
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#122 Ср Май 06, 2009 13:30:08
|
|
|
| S76 говорит: |
|
2. прочие документы - документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме НДС по документам, относящимся к строкам I и II |
я считаю что, так.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#123 Ср Май 06, 2009 13:30:47
|
|
|
| S76 говорит: |
1. прочие документы - документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
2. прочие документы - документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме НДС по документам, относящимся к строкам I и II |
А это откуда взяли?
Помоему ясно:
1-по прочим документам
2-по счетфактурам кроме указанных уже в 1 и 2 стр.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#124 Ср Май 06, 2009 13:33:02
|
|
|
| DreamDi говорит: |
|
я считаю что, так. |
И я считаю так, а если это не так, то надо было писать:
| S76 говорит: |
|
4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; |
п.2 пп.6-11, т.к. в пп.1-4 речь идет о счет-фактурах, а пп.5 вообще относится к 300.00.013...
Добавлено спустя 1 минуту 29 секунд:
| Елена Т говорит: |
А это откуда взяли?
Помоему ясно:
1-по прочим документам
2-по счетфактурам кроме указанных уже в 1 и 2 стр. |
Вы меня не поняли, это моя личная интерпритация фразы, касательно что такое прочие документы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#125 Ср Май 06, 2009 13:35:02
|
|
|
т.е. все документы, прочие от тех, которые указали в I и II,
потому как ст.256 называется "ндс, относимый в зачет" и там говорится о всех документах, по которым можно отнести в зачет, в том числе и с/ф.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#126 Ср Май 06, 2009 13:36:49
|
|
|
| S76 говорит: |
И я считаю так, а если это не так, то надо было писать: S76 говорит:
4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; |
А куда тогда Вы бы вставили данные по счет-фактурам то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#127 Ср Май 06, 2009 13:41:48
|
|
|
| Елена Т говорит: |
|
А куда тогда Вы бы вставили данные по счет-фактурам то? |
Это не я, это люди....
| Anega говорит: |
|
А теперь народ говорит, что обороты по счетам-фактурам в 300.00.012 А, то есть там все вместе и облагаемые и необлагаемые обороты, в том числе и по счетам-фактурам. Резюмируя, я сделала вывод, что в 300.00.012 IIIА нужно вносить весь остальной зачетный НДС, за исключением счетов-фактур. |
Добавлено спустя 54 секунды:
| S76 говорит: |
|
что в 300.00.012 IIIА нужно вносить весь остальной зачетный НДС, за исключением счетов-фактур. |
вот на счет этого и не согласна
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#128 Ср Май 06, 2009 16:06:31
|
|
|
Итак подводим итог в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период ,
в строке 300.00.012 I - все как написано ОС и прочее
в строке 300.00.012 II- все что взяли у нерезедентов
в строке 300.00.012 III - все документы по которым берем в зачет НДС за вычетом строк I и II.
Никакой увязки ни с какими строками и приложениями нет.
Сомненья всякие продолжают мучить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#129 Ср Май 06, 2009 17:54:24
|
|
|
Здраствуйте.
У меня несколько конкретных вопросов:
1.Поступление товаров (р,у) без НДС в реестр 300.08 вводить надо или нет.
2.Если не вводить то, в строке 300.00.012 добавлять эту сумму или нет.
3.Как я понял из формы 300 в реестр 300.07 розничная реализация без РНН не поподает а в строку 300.00.001 добавлять.
Извините меня за такие глупые вопросы, просто у меня бухгалтер уволилась и я сам пытаюсь раробраться.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#130 Ср Май 06, 2009 17:58:51
|
Сообщить модератору
|
|
| Ergali_IM говорит: |
|
1.Поступление товаров (р,у) без НДС в реестр 300.08 вводить надо или нет. |
надо вводить.
| Ergali_IM говорит: |
|
2.Если не вводить то, в строке 300.00.012 добавлять эту сумму или нет. |
в этой строке вписывается весь оборот по полученным и с НДС и без.
| Ergali_IM говорит: |
|
3.Как я понял из формы 300 в реестр 300.07 розничная реализация без РНН не поподает а в строку 300.00.001 добавлять. |
да.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#131 Ср Май 06, 2009 18:07:03 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Ergali_IM говорит: |
|
1.Поступление товаров (р,у) без НДС в реестр 300.08 вводить надо или нет. |
В 300.08 вводятся все выписанные счет-фактуры, без разницы с НДС или нет.
| Ergali_IM говорит: |
|
2.Если не вводить то, в строке 300.00.012 добавлять эту сумму или нет. |
300.08 не является расшифровкой к строке 300.00.012, да включаете в 300.00.012.
| Ergali_IM говорит: |
|
Как я понял из формы 300 в реестр 300.07 розничная реализация без РНН не поподает а в строку 300.00.001 добавлять. |
300.00.001 должны быть все суммы реализации. Опять же 300.07 не является расшифровкой к стр. 300.00.001.
Это мое мнение.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#132 Чт Май 07, 2009 11:27:08
|
Сообщить модератору
|
|
Привожу вашему вниманию итоговый результат телефонного разговора со специалистом НК МФ РК по Декларации Ф300.00 на 2009 года.
Для облегчения восприятия информация подана в формате "Вопрос - ответ"
| Вопрос 1 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.07 по реализации счета-фактуры, выписанные физлицам без реквизитов - |
Ответ был "нет, не указывать. Посколько в налогоплательщик имеет право не выписывать счет-фактуру при реализации физическому лицу за наличный расчет с использованием ККМ, то документы по такой реализации в Реестре выданных счетов-фактур не указываются".
| Вопрос 2 говорит: |
|
Должна ли сумма оборота по реализации, облагаемого НДС, в самой Декларации 300.00.001 сходиться с суммой оборота по реализации, облагаемого НДС, в Приложении по реестру выставленный счетов-фактур 300.07 - |
Ответ был "нет, не всегда должна". Ни сумма оборота, ни сумма самого начисленного НДС может не равняться с итоговой суммой оборота по реализации и суммой начисленного НДС в поле 300.00.001.
| Вопрос 3 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.08 по полученным товарам, услугам, работам те счета-фактуры, которые были выписаны неплательщиками НДС с пометкой "Без НДС" - |
Ответ был "да, указывать, потому, что это счета-фактуры"
| Вопрос 4 говорит: |
|
Указывать ли в Приложении Ф300.08 прочие документы, по которым НДС был взят в зачет, например проездные билеты - |
Ответ был "нет, в Приложении 300.08 не указывать, только счета-фактуры"
| Вопрос 5 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от плательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только чек. - |
Ответ: На основании чеков НДС в зачет не относится. Такие обороты указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 6 говорит: |
|
Где указывать все обороты по приобретенным товарам, работам, услугам от неплательщиков НДС, если при приобретении не был получен счет-фактура, а только накладная, акт выпоненных работ или чек. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю.
| Вопрос 7 говорит: |
|
Где указывать обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, от плательщиков НДС, такие как финансовые услуги банков, если при приобретении не был получен счет-фактура, а есть только выписка банка. - |
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю. Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС.
| Вопрос 8 говорит: |
|
Должна ли сходиться итоговая сумма облагаемого оборота (графа F), итоговая сумма НДС в счете-фактуре (графа G) или итоговая сумма НДС в зачет (графа H) из Приложения 300.08 с каким-то полем в основной Декларации 300.00.012 - |
Ответ: не всегда. Суммы из Приложения могут не сходиться с суммами в полях 300.00.012
| Вопрос 9 говорит: |
|
Должен ли сходиться облагаемый оборот в поле 300.00.012 А с суммой полей 300.00.012 I А + 300.00.012 II А + 300.00.012 III А, а так же сумма НДС, относимого в зачет, в поле 300.00.012 В с суммой полей 300.00.012 I В + 300.00.012 II В + 300.00.012 III В - |
Ответ: Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС. Следовательно, значения могут быть не равны, как в части облагаемого оборота, так и в части НДС, относимого в зачет. Сумма в полях 300.00.012 А и В может быть больше суммы значений полей 300.00.012 I, II, III А и В.
| Вопрос 10 говорит: |
Как рассматривать смысл "4) в строке 300.00.012 III А указывается сумма товаров, работ и услуг, приобретенных по прочим документам, установленным статьей 256 Налогового кодекса; "
1.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, кроме счетов-фактур
2.) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, в том числе счет-фактуры, но кроме документов, указанных в строках I и II |
Ответ: Ответ еще уточняется, как узнаю, напишу.
Уточнила.
Правильный ответ:
1) прочие документы - все документы, указанные в ст.256, КРОМЕ СЧЕТОВ-ФАКТУР
Уважаемые форумчане. В связи с тем, что обсуждение строк 300.00.012, Приложений 300.07 и 300.08 разделены по веткам, убедительная просьба - все уточняющие вопросы задавать в соответствующих ветках. Я специально запостила "Вопрос-Ответ" в обеих ветка без разделения по Приложениям, чтобы у вас сформировалась законченная картина по Декларации. Но если в этой ветке будут вопросы не по теме, буду удалять посты молча. Извините, но на перенос/склеивание у меня больше времени нет.
В этой ветке вопросы только по Строке 300.00.012 и Приложению 8 к Декларации по НДС в 2009 году
Строки 300.00.27 и 28 в Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?p=173087#173087
Приложение 7 к Декларации по НДС в 2009 году http://balans.kz/viewtopic.php?t=15454
Заполнение остальных полей в Декларации по НДС в 2009 году, кроме вышеуказанных http://balans.kz/viewtopic.php?t=14117
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#133 Чт Май 07, 2009 12:56:48
|
Сообщить модератору
|
|
Это что получается, что если в чеке есть все необходимые реквизиты, то мы не можем взять сумму НДС в зачет как делали это в прошлом году? Необходимо все чеки собирать и в конце месяца выписывать сч/ф?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#134 Чт Май 07, 2009 13:56:10
|
Сообщить модератору
|
|
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
Это что получается, что если в чеке есть все необходимые реквизиты, то мы не можем взять сумму НДС в зачет как делали это в прошлом году? |
Абсолютно верно. С этого года - в зачет только по счетам-фактурам.
| Нерезидент Баланса говорит: |
|
Необходимо все чеки собирать и в конце месяца выписывать сч/ф? |
Вот тут тонкий вопрос. В Кодексе сказано, что счет-фактура выписывается "не позднее пяти дней после отгрузки".
Я подозреваю, что вам могут выписать счет-фактуру только за последние пять дней. Иначе - нарушение Кодекса.
Поэтому - 5-го, 10-го, 15-го, ... 31-го все чеки собирать и к поставщику за выпиской СФ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#136 Чт Май 07, 2009 14:09:34
|
Сообщить модератору
|
|
Просто не брать в зачет НДС
Добавлено спустя 3 минуты 37 секунд:
Вы, конечно, можете обратиться с поставщиком, вдруг они пойдут вам навстречу и выпишут СФ задним числом.
Но если откажутся - вы их заставить не можете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айгуль-9
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#137 Чт Май 07, 2009 14:23:16
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста , если у меня была торговая выручка я должна ее показывать в приложении ,в реестре выставленных счетов фактур? и еще вопрос если приобретение было без НДС , указывать эти счета в реестре по приобретению
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#139 Чт Май 07, 2009 14:27:48
|
|
|
Торговую выручку, вы тоже должны включать в реестр, вы же на нее НДС начисляете!?. Приобретение без НДС можете включать, а можете не включать, как вам удобнее, есть где-то отдельная тема...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Христина Ивановна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#140 Чт Май 07, 2009 14:29:39
|
Сообщить модератору
|
|
| Айгуль-9 говорит: |
|
если у меня была торговая выручка я должна ее показывать в приложении ,в реестре выставленных счетов фактур |
нет, а воборот включаешь, строка 300.00.001А
| Айгуль-9 говорит: |
|
вопрос если приобретение было без НДС , указывать эти счета в реестре по приобретению |
в реестре не указывать, а вот в строке 300.00.012А показывать всю сумму и с ндс и без ндс.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#142 Чт Май 07, 2009 15:22:38
|
Сообщить модератору
|
|
В приложении не сохраняется итого по первой строке, если проставить и отправить не сохраняя уйдет с цифрой как думаете? Если уйдет без итого ничего страшного?
Добавлено спустя 9 минут 5 секунд:
У всех сохраняется? У меня ни в 7, ни в 8 приложении итого не сохраняется, ставлю в одном перехожу на другое приложение там цифра исчезает.
Добавлено спустя 35 минут 57 секунд:
Не пойму, только у меня такая проблема?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#143 Чт Май 07, 2009 16:13:21
|
|
|
| Fiona говорит: |
|
приложении не сохраняется итого по первой строке, если проставить и отправить не сохраняя уйдет с цифрой как думаете? Если уйдет без итого ничего страшного? |
У основной массы так, думаю ничего страшного, ведь это не приложение-расшифровка.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#145 Пт Май 08, 2009 11:46:44
|
Сообщить модератору
|
|
Вот ответ по поводу строки 300.00.012:
При заполнении декларации по НДС за 1кв. 2009 г. в разделе "НДС относимого в зачет" в строке 300.00.012 предусмотрено отражение только облагаемых оборотов. В каких строках этого раздела предусмотрено отражение оборотов по приобретенным товарам без НДС, и по не плательщикам НДС (форма 2008г., приложение №5, срока - 300.05.006 и 300.05.008)?
ОТВЕТ:
В соответствии с Правилами заполнения Декларации по НДС, в 2009 г. , Декларация по НДС предназначена для учета сумм НДС относимых в зачет по выставленным счетам-фактурам и без счета- фактуры – по проездным билетам на авиа и железнодорожный транспорт.
Отсюда, суммы расходов без НДС в Декларации не отражаются, данные по ним, с указанием РНН подлежат отражению в Декларации по корпоративному подоходному налогу.
Дорошева Галина Петровна
Генеральный директор фирмы "Сервис - Аудит",
член правления ПАО "Коллегия аудиторов"
04.05.2009 год
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Евлеша
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#147 Пт Май 08, 2009 12:57:24
|
Сообщить модератору
|
|
Хочу уточнить вот если раньше услуги банка (без сч/ф) только по выпискам, не облагаемые НДС у меня попадали в строку 300.05.006, то
| Марта говорит: |
|
в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период |
это означает что и услуги банка тоже попадут в эту строку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Solitary
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#148 Пт Май 08, 2009 13:00:24
|
Сообщить модератору
|
|
| Евлеша говорит: |
Хочу уточнить вот если раньше услуги банка (без сч/ф) только по выпискам, не облагаемые НДС у меня попадали в строку 300.05.006, то
| Марта говорит: |
|
в строке 300.00.12 А пишем все обороты с ндс и без ндс за отчетный период |
это означает что и услуги банка тоже попадут в эту строку? |
| Цитата: |
Вопрос 7 говорит:
Где указывать обороты, освобожденные от налога на добавленную стоимость, от плательщиков НДС, такие как финансовые услуги банков, если при приобретении не был получен счет-фактура, а есть только выписка банка. -
Ответ: Такие обороты тоже указывать в поле 300.00.012 A, при этом по таким документам сумма НДС (в поле 300.00.012 В) будет равна нулю. Приказом 165 от 17/04/09 изменены правила заполнения Ф300.00. А значит в поле 300.00.012 A указывается не "облагаемый оборот", а "общий оборот", т.е. поступление как от плательщиков НДС, так и от неплательщиков НДС. |
т.е. в поле 300.00.012 A попадут и выписки банка и пр.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
спасибо!!!
