| Учет НДС
|
Sabina
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Чт Ноя 20, 2008 17:42:59
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый вечер всем. Нужна помощь.
1.Согласно статьи 208 п.1 Налогового кодекса говорится что лица у которых оборот по реализации на последний месяц любого периода (не более 12 месяцев) превысил 15000 кратный МРП обязаны встать на учет по НДС. Какой период берется для расчета превышения оборота по реализации: с начала календарного года или любой 12-ти месячный период, даже если этот период начался в прошлом календарном году. (Например: с ноября 2007 года по октябрь 2008 года оборот по реализации превысил 15000 МРП)
2. ТОО приобретены услуги мобильной связи. Имеется с/ф, накладная и фиск.чек. Но не вся сумма по с/ф отнесена на расходы компани, часть суммы (по разговорам в личных целях) отнесена в доход сотрудника и обложена налогами. А что делать в данном случае с НДС. Имеем ли мы право взять в зачет всу сумму НДС по с/ф или только в той части, которую отнесли на расходы компании, т.к. солгасно ст. 235 п.1 НК получатель товаров имеет право на зачет суммы НДС, если товары, работы и услуги используются или будут использоваться в целях облагаемого оборота, а личные разговоры ведь не имеют отношения к облагаемому обороту? Если мы не можем взять в зачет всю сумму НДС, то как это отразится в ф.300.00 и 307.00, мы же должны указать в реестре РНН поставщика, № с/ф и сумму, а сумма не будет совпадать с суммой в с/ф? Заранее благодарны за ответ
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Ноя 20, 2008 17:47:06
|
|
|
1.любой 12-ти месячный период
2.только в той части, которую отнесли на расходы компании
Добавлено спустя 3 минуты 41 секунду:
ст.208 п.1. ...обязаны подать заявление в налоговый орган о постановке на учет по НДС не позднее 15-ти календар.дней со дня окончания ЛЮБОГО периода (не более двенадцатимесячного)
Добавлено спустя 58 секунд:
у меня тоже по мобильной связи беру на вычеты и в зачет НДС только с суммы лимина, утвержденного приказом руководителя
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Ноя 20, 2008 18:25:43
|
|
|
в одной компании делали так брали все сумму по сотовой связи, а потом то что удерживали с сотрудника делали реализацию и закрывали на зп.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Ноя 21, 2008 09:35:49
|
|
|
вы указывайте как есть номер и дату счет-фактуры, по которой берете в зачет НДС, а сумму указывайте 7000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Гульмира Б.
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Гульмира Б.
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#8 Пт Ноя 21, 2008 12:29:50
|
Сообщить модератору
|
|
Не правильно заполнена сама форма300, не отразили сумму "превышения суммы НДС, относимого в зачет, над суммой начисленного" (строка 300.00.023), указано только в строке 300.00.019 и как следствие это сумма не взята НК в зачет.
Как сделать корректировку - письмом, электронной формой?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пт Ноя 21, 2008 12:43:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
вы просто формируете в НДСклиент форму 300 указываете период (месяц или квартал) который корректируете, в строке Вид декларации указываете: Дополнительная, переходите в строку 300.00.023 указываете сумму превышения и отправляете декларацию
Добавлено спустя 39 секунд:
письма никакого не нужно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Sabina
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#11 Сб Ноя 22, 2008 16:47:54
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день, Бахыт. Спасибо за комментарии по НДС. У меня возникает еще вопрос. Если я в реестре с\ф укажу сумму к зачету 7000 тг вместо 10000 не вылезут ли в случае камеральной проверки расхождения с поставщиком, если поставщик будет сдавать какие-либо отчеты, например в ф.100? Не получу ли я с НК уведомление о том, что у меня имеются расхождения с поставщиком?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Вс Ноя 23, 2008 22:28:06
|
Сообщить модератору
|
|
Добрый день! Помогите пож-та правильно заполнить дополнительную 300!
Во 2 квартале НДС составил минус 50 000 (сработали в убыток), в 3 квартале плюс 3 500. В основной форме я 3 500 поставила в строку 300.00.025, а когда сделала выписку с лицевого увидела свой косяк. Мне теперь дополнительную как заполнять? просто в 300.00.26 проставить 50 000 - 3 500 = 46 500 или в 25 проставить минус 3 500?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Пн Ноя 24, 2008 09:56:10
|
|
|
Sabina
добрый день, только что созвонилась с нач.отдела по работе с юр.лицами, с этим вопросом, потому как сама уже два года провожу такие счета, он прокоментировал так: "уведомоений не будем, главное чтобы вы не указали большую сумму по счету, а так как вы указываете сумму меньшую, то проблем не будет", я еще конечно проконсультируюсь еще с парочкой инспекторов, ну пока такой ответ
Добавлено спустя 5 минут 57 секунд:
"прлюс 3500" это я понимаю, что 3500 это превышение суммы НДС над суммой начисленного НДС, тогда за третий квартал нужно сделать корректировку в 300.00.025 (-3500), 300.00.026-3500, тогда ляжет на лиц.правильно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Пн Ноя 24, 2008 11:53:07
|
Сообщить модератору
|
|
| Бахыт говорит: |
|
за третий квартал нужно сделать корректировку в 300.00.025 (-3500), 300.00.026-3500, тогда ляжет на лиц.правильно |
я по 3 кварталу в 300 форме сдавала 1,5,6,доп к 5,6 приложения. Но ведь наверное нужно было еще и 10 сдавать? и тогда в дополнительной пойдет 10 приложение, сумма из него упадет в 300.00.24 и 300.00.26 пересчитается как 50 000-3 500 = 46 500
или я что то не так понимаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
