Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Какие проводки необходимо сделать при начислении НДС на вознаграждение, получаемое от нерезидента?

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 16 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 16 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2025г.
до 16 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2025г.
до 16 февраля: 701.01, если сумма имущ.налога за 2026г свыше 300 МРП
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2025г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2025 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2025 года (ф.870.00)
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00)
- налог на имущество (ф.701.01)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Техподдержка КНП ИСНА knpsd@ecc.kz
Налоговый режим налогоплательщика проверить

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Все санкционные списки по РФ

Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам

Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%

Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%

с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048

с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750

Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.

Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.

Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488

Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.

Пределы налоговой задолженности в 2026 г.: 20 МРП = 86 500 - арест счетов, кассы; 45 МРП = 194 625 -ограничение в распоряжении имуществом, взыскание с дебиторов; 27 000 МРП = 116 775 000 - ограничение на выезд из РК

Базовые ставки НБ РК: с 03.06.24: 14,5; с 15.07.24: 14,25; с 02.12.24: 15,25; с 11.03.25: 16,5; с 13.10.25: 18,0. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Посмотрите похожие темы
Какие проводки нужно сделать при начислении и оплате НДС за неризедента
Какие будут проводки при начислении НДС на денежные бонусы от нерезидента?
Рекламная продукция юр лицам. Какие необходимо Документы, проводки сделать?
Облагается ли НДС вознаграждение, получаемое доверительным управляющим?
Какие необходимо сделать проводки в бух. учете если часть НДС не берем в зачет


	На главную Энциклопедия Баланса »

Какие проводки необходимо сделать при начислении НДС на вознаграждение, получаемое от нерезидента?

Reader Guest

#1 Чт Ноя 01, 2012 10:28:29	Сообщить модератору

ТОО предоставило нерезиденту займ, по которому начисляются ежемесячно проценты, на вознаграждение начисляется НДС, который нерезидент оплачивать отказывается. Какие проводки необходимо сделать при начислении НДС на вознаграждение, получаемое от нерезидента? [/b]

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#2 Чт Ноя 01, 2012 10:35:02	Сообщить модератору

Ann, предлагаю Дт 1630 Кт 3130 начислен НДС Дт 1420 Кт 1630 взят в зачет после оплаты

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#3 Чт Ноя 01, 2012 10:52:51	Сообщить модератору

У нас немного по другому Дт 1270 Кт 3130, исходя из этого получается Дт1420 Кт 1270, правильно? а не получается ли что это сумма должна упасть на наши расходы, т.е. 7210-1270

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#4 Чт Ноя 01, 2012 11:01:59

Сообщить модератору

Ann говорит:

Дт 1270

А что это за счет?

Ann говорит:

а не получается ли что это сумма должна упасть на наши расходы, т.е. 7210-1270

Нет, т.к. вы этот НДС берете в зачет, согласно ст 241 п 5 НК.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#5 Чт Ноя 01, 2012 11:12:29	Сообщить модератору

Счет 1270 краткосрочные вознаграждения к получению. А насчет ст. 241 п.5 это касается импорта, а у нас больше экспорт, мы выставляем счет, для нас это не приобретенные услуги

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#6 Чт Ноя 01, 2012 11:24:55

Сообщить модератору

Ann говорит:

мы выставляем счет, для нас это не приобретенные услуги

Понятно.
Ну тогда для вас это будет Дт задолженность, которая будет висеть 3 года. И только через 3 года вы сможете взять ее на расходы.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#7 Чт Ноя 01, 2012 11:41:05	Сообщить модератору

Будет ли в этом случае нерезидент подписывать акт сверки. вот в чем проблема.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#8 Чт Ноя 01, 2012 11:47:53

Сообщить модератору

Ann, обратите внимание на название темы. И далее

Ann говорит:

мы выставляем счет, для нас это не приобретенные услуги

Попросите модераторов переименовать правильно.

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#9 Чт Ноя 01, 2012 11:53:00	Сообщить модератору

а как их попросить?

Цитата полностью §Печать темы

Reader Guest

#10 Чт Ноя 01, 2012 12:08:13	Сообщить модератору

Напишите в личку любому из модераторов, присутствующему сейчас на форуме и дайте ссылку на эту тему.

Цитата полностью §Печать темы

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера.
2006-2026 Balans.kz. Hosting hoster.kz