| Списание зачета НДС при снятии с учета
|
|
|
|
#1 Чт Июл 21, 2011 15:41:37
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите , подали ликвидационную ф.300 для снятия с учета по НДС. На лицевом счете осталась переплата, какими проводками правильно отразить операцию в бухгалтерском учете, какой счет дебетовать?
|
|
|
|
|
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Июл 21, 2011 16:29:54
|
Сообщить модератору
|
|
Olgals, насколько я понимаю, лицевой счте и отраженный НДС по сч 1420 должны совпадать. Если у ас НДС по лицевому счету равен 0, то почему у вас висит сальдо на сч 1420?
Добавлено спустя 1 минуту 53 секунды:
Чтобы правильно ответить по проводкам я и задаю эти вопросы
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Июл 21, 2011 16:41:39
|
Сообщить модератору
|
|
ну смотрите , в 2008 году подали ликвидационную ф.300 , а сумму не отразили, в этом году мне камеральный с НК письмом и по телефону говорит, что вы должны были убрать эту сумму из зачета согл. ст.п.5 сч 210. вот я подала допник и на его основании обнулился лиц. счет.
но в 1с все осталось висеть
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Июл 21, 2011 17:32:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Olgals говорит: |
|
в 2008 году подали ликвидационную ф.300 , а сумму не отразили, |
Какую сумму не отразили? Где не отразили.
Olgals, на основании чего подали допик?
Проводку в 1С сделали, соответственно этому допику?
| Olgals говорит: |
|
согл. ст.п.5 сч 210. |
Переведите, что тут написали.
Olgals, если хотите, чтобы вам помогли, постарайтесь писать полными предложениями, а не отрывками.
Помните, как в школе учили.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Июл 21, 2011 17:50:17
|
|
|
Я так поняла что просто доначислили НДС в допике, а в 1С ничего не сделали?
Откуда у Вас на 1420 сумма?По товарам, ОС или?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Июл 21, 2011 17:54:09
|
Сообщить модератору
|
|
ст 210 п.5 Налогового кодекса
я вас тоже не понимаю, я спрашиваю только одно, какую сделать проводку в 1С, ПРИ СНЯТИИ С УЧЕТА ПО НДС, ЕСЛИ ТАМ ОСТАЛСЯ ЗАЧЕТ.
Зачем столько вопросов, что да как там на лицевом счете? у меня висит остаток на сч.1420, 2 года не было движений, решили сняться с учета, подали ликвидационную , согласно ст 210 п.5 Налогового кодекса, эта сумма убирается из зачета.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Июл 21, 2011 18:11:02
|
|
|
Да Вы тоже поймите что при пустых счетах, на 1420 не может быть суммы. Она может быть на 3130 в виде реальной переплаты.
Добавлено спустя 2 минуты 54 секунды:
Форумчане и пытаются выяснить подробности всего лишь, чтобы правильно ответить 
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Июл 21, 2011 18:17:34
|
Сообщить модератору
|
|
| vbnz говорит: |
Я так поняла что просто доначислили НДС в допике, а в 1С ничего не сделали?
Откуда у Вас на 1420 сумма?По товарам, ОС или? |
сумма взялась от покупки товара, который остался на сч.1330, можно этот НДС посадить на увеличение стоимости товара, но вопрос , а если б зачет образовался от оказании услуг?
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Июл 21, 2011 18:57:26
|
Сообщить модератору
|
|
| Olgals говорит: |
|
сумма взялась от покупки товара, который остался на сч.1330, |
Ну так об это же и речь.
Раз вы брали в зачет при покупке товара, а он остался у вас на момент снятия с учета, то вы должны бли отразить эти остатки, как облагаемый оборот. И в ликвидационной доначислить НДС, который перекроется с остатком зачетного. И в бухучете не забыть дать проводки, увеличичвающе остаок вашего товара на сумму НДС (как если бы вы на момент его покупки были бы неплательщиком и отнесли бы НДС по счету-фактуре на себестоимость этого товара).
Т.е. теперь вам просто нужно дать проводки Дт 1330 Кт 1420 согласно инвентаризационной ведомости, по которой вы допик подавали.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#15 Пт Июл 22, 2011 10:18:01
|
|
|
Зачет от услуг-перекрылся бы НДС от реализации. Потому как закупать услуги и не выполнять реализации, или себе в убыток-странно...НО если бы был все таки то Д 7212 К 1420
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#16 Пт Июл 22, 2011 10:33:58
|
Сообщить модератору
|
|
Olgals, и еще если у вас образовалось превышение на 01.01.2009, то согласно
Статья 100. Вычеты
13. При снятии налогоплательщика с регистрационного учета по налогу на добавленную стоимость превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога на добавленную стоимость, сложившееся на 1 января 2009 года, которое не зачтено в счет предстоящих платежей по налогу на добавленную стоимость, не предъявлено к возврату по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, после выполнения требований, указанных в пункте 2 статьи 230 настоящего Кодекса, подлежит отнесению на вычеты.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#18 Пт Июл 22, 2011 16:08:16
|
Сообщить модератору
|
|
| Olgals говорит: |
|
но они снимались с учета в 1 кв 2008 года |
Я тоже на это поймалась. Долго искала в Налоговом Кодексе статью -
| Olgals говорит: |
|
согл. ст.п.5 сч 210. |
Потом только дошло, что надо Кодекс 2008 года смотреть.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#20 Пн Авг 27, 2012 16:24:24
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста.
ТОО работало по упрощенке и было приостановление. Нам отказали в замене свидетельства по НДС в связи с приостановлением. В НУ порекомендовали добровольно сняться с учета по НДС. Для этого возобновляем деятельность, сдаем ликвидационную ф.300 и заявление на снятие учета. И потом опять на приостановление. Но дело в том, что на лицевом висит дебетовое сальдо 34710 тенге. В НУ сказали сдать ликвидационную ф.300 с начислением по строке 300.29 этих 34710 тенге, чтобы обнулить сальдо.
Вопрос: не вылезит ли эти 34710 тенге по корпоративному или еще где-то? не возникнет ли вопросов у НУ по этому поводу? просто хотим опять подать на приостановление и чтобы не было из-за этого проблем.
Спасибо.
P.S. Бухгалтера пока нет, а я в вопросах бухгалтерии и налогообложения разбираюсь только поверхностно ((
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#21 Вт Авг 28, 2012 00:49:20
|
|
|
| Geri говорит: |
|
Но дело в том, что на лицевом висит дебетовое сальдо 34710 тенге. |
Остатки ТМЗ или ОС, приобретенных в свое время с НДС, есть на балансе?
| Geri говорит: |
|
В НУ сказали сдать ликвидационную ф.300 с начислением по строке 300.29 этих 34710 тенге, чтобы обнулить сальдо. |
Просто так ничего не обнуляется, закон сохранения энергии.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Авг 29, 2012 13:24:06
|
Сообщить модератору
|
|
| С. Ромазанов говорит: |
Остатки ТМЗ или ОС, приобретенных в свое время с НДС, есть на балансе?
|
Возможно, у нас просто фирма вообще не работает и не собирается. Поэтому пока нет возможности посмотреть базу 1С. Как подключат компьютер с базой, уточню.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Янв 16, 2013 23:32:46
|
Сообщить модератору
|
|
Подскажите пожалуйста. Если у нас на лицевом висит сальдо реальной переплаты, а НУ при снятии с учета просит обнулить лицевой, мне тоже надо показывать оборот по реализации? Как-то несправедливо это.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#25 Чт Янв 17, 2013 08:42:25
|
Сообщить модератору
|
|
| k.lorik говорит: |
|
мне тоже надо показывать оборот по реализации? |
Я показала просто НДС к начислению, при просьбе НК
| k.lorik говорит: |
|
обнулить лицевой, |
Чтобы не было головных болей и проверки.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
#28 Чт Янв 17, 2013 09:24:24
|
Сообщить модератору
|
|
k.lorik, если заплатили наличными деньгами, то
| Ведмедь говорит: |
|
не правомерно. |
Авот, что касается
| k.lorik говорит: |
|
Пригодились бы, если перекинуть на другой налог. |
Перекинуть или вернуть могут только после проверки. Мне, честно говоряЮ не хотелось этой заморочки поэтому я
| Трудоголик2 говорит: |
|
показала просто НДС к начислению, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
