| заполнение строки 140 в отчете о прибылях и убытках
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 04, 2010 12:46:05
|
Сообщить модератору
|
|
т.е. эта цифора соответствует данным из формы 100 строки 100.00.071?
Добавлено спустя 1 минуту 6 секунд:
Предприятие до данного года было убыточным, оборотов по счету 7710 небыло
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Мар 04, 2010 12:56:41
|
|
|
| zzbux говорит: |
т.е. эта цифора соответствует данным из формы 100 строки 100.00.071?
|
Плюс начисленные отложенные налог.обязательства, но у Вас
| zzbux говорит: |
|
до данного года было убыточным, оборотов по счету 7710 небыло |
Значит будет 0, по идее по стр.100.00.071 тоже 0 должен быть у Вас!?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Мар 04, 2010 13:00:48
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
Значит будет 0, по идее по стр.100.00.071 тоже 0 должен быть у Вас!? |
Но ведь в данном отчетном периоде получен налогооблагаемый доход, сумму КНП с него я указала в строке 100.00.071? или я не права? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Мар 04, 2010 13:10:54
|
|
|
| zzbux говорит: |
|
Предприятие до данного года было убыточным |
А убыток Вы переносите по ф.100 стр.100.00.067?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Мар 04, 2010 13:19:39
|
|
|
И всё равно есть суммы КПН к начислению? Тогда они должны быть проведены в начислении расходов по КПН по сч.7710 и соответственно в стр.140 отчета о прибылях и убытках.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Чт Мар 04, 2010 13:28:48
|
Сообщить модератору
|
|
| zzbux говорит: |
|
какие данные я ставлю в строку 140 - "расходы по корпоративному подоходному налогу"? |
Скажите, должна ли я заполнять эту строку, у нас за все годы была прибыль(небольшая), убытков небыло, но в 2009 году мы не сдавали расчеты по 101.01 и 101.02 и не платили авансовые платежи, мы все равно должны расчитать с суммы полученой прибыли кпн и показать в строке 140, или в нее поставить -0 ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Чт Мар 04, 2010 13:29:36
|
Сообщить модератору
|
|
В таком случае какую сумму я провожу к начислению? исчисленную согласно данным бухгалтерского учета или согласно данным по форме 100?
в БУ: налогооблагаемый доход 443 144;
убытки перенесенные из прошлого периода -15 005;
по форме 100: налогооблагаемый доход 461 229
убытки перенесенные из прошлого периода -39 237
соответсвенно и сумма КПН в БУ и в ф 100 разные
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Чт Мар 04, 2010 13:43:23 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| *МАКС* говорит: |
|
мы все равно должны расчитать с суммы полученой прибыли кпн и показать в строке 140 |
| zzbux говорит: |
|
В таком случае какую сумму я провожу к начислению? |
Ответ
| zzbux говорит: |
|
согласно данным по форме 100 |
плюс отложенные налог.активы составляющие разницу между БУ и НУ как раз таки.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Чт Мар 04, 2010 13:47:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
плюс отложенные налог.активы составляющие разницу между БУ и НУ как раз таки. |
т.к. в прошлые года налогооблагаемого дохода не возникало, соответсвенно отложенные налоговые активы не начислялись. А разницу между НУ и БУ видно было только в форме сверки отчета о доходах и расходах с декларацией по КПН.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Чт Мар 04, 2010 15:00:08
|
Сообщить модератору
|
|
Kenga
Простите что повторюсь, но хочу уточнить.
Если в течение прошлых налоговых периодов были убытки, то отложенные налоговые активы тоже не возникают, несмотря на разницы в БУ и НУ? и соответсвенно сейчас в строку 140 отчета о прибылях и убытках я ставлю сумму полученную в строке 100.00.071?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Мар 04, 2010 18:30:00 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| zzbux говорит: |
|
Если в течение прошлых налоговых периодов были убытки, то отложенные налоговые активы тоже не возникают, несмотря на разницы в БУ и НУ |
Сейчас нет, т.к. есть убытки переносимые, но их нужно будет пересмотреть уже на следующий год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Чт Янв 27, 2011 13:07:02
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго всем дня. Могут ли расходы по корпоративному подоходному налогу быть отрицательными по стр 140, из-за признания отложенного налогового актива Дт2810, Кт7710 14942 тг. (это з-за разницы начисления амортизации по НУ и БУ)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
