| От нашего имени заказчики сделали перережим НДС и оплатили тамож. НДС и сборы. Теперь требуют СФ
|
|
|
|
#1 Чт Янв 21, 2010 10:55:47
|
|
|
Здравствуйте! Помогите пожайлуста! Вопрос по перережиму НДС.
Оборудование растомаживалось без НДС для зоны СЭЗ в начале 2008г, мы продали в мае в 2008г это оборудование заказчику по договору без НДС. Заказчик через год от нашего имени сделал перережим по НДС и оплатил таможенный НДС и таможенный сбор за нас.Теперь гл. бухгалтер заказчика требует от нас счет- фактуру на сумму НДС и сбора.
Вопрос: Правы ли их действия и как все это отразить в бухгалтерии,ведь у нас все было закрыто по нулям в 2008г??? Просим в конкретном примере показать проводки.
название темы изменено = Юнона
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Сб Фев 20, 2010 15:49:02
|
|
|
| азиатка говорит: |
Вопрос: Правы ли их действия и как все это отразить в бухгалтерии,ведь у нас все было закрыто по нулям в 2008г??? Просим в конкретном примере показать проводки.
|
| азиатка говорит: |
|
мы продали в мае в 2008г это оборудование заказчику по договору без НДС. |
Вы состояли на тот момент на учете по НДС?
Сперва, если руководитель предприятия не против, Вы должны заключить дополнительное соглашение к договору 2008г. На основании дополнительного договора выставить дополнительную счет-фактуру на дополнительные расходы.
Но вопрос в НДС и в том, на основании чего они смогли сделать "перережим НДС", ведь без доверенности от Вашего предприятия такого невозможно
сделать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Июн 03, 2010 16:26:18
|
|
|
Добрый день! Как выписать счет-фактуру на сумму НДС и сбора, если заказчики за нас оплатили таможенный НДС и сбор.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Геннадьевна
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июн 04, 2010 12:55:05
|
|
|
Простите!  Да, мы являемся плательщиками по НСД и состоим с 2005г на учете. Дело в том, что импорт в кол-ве 8 шт оборудования был предназначен для зоны СЭЗ и растормаживался без НДС.Поставку мы сделали в 2008г и выписали счет-фактуру заказчикам в 2008г. Все мы с ними закрылись. А вот в октябре 2009г заказчики сделали перережим НДС, оформили ГТД на 2 шт оборудования за нас ,проплатили в НК таможенный НДС и сбор и просят что-бы мы ваписали счет-фактуру 2009г на сумму таможенного НДСа. Это возможно, у нас просто не будет никаких последствий, и что мне делать с этими 2 шт оборудованиями.я все ни как не могу понять.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Июн 10, 2010 12:12:38
|
|
|
Прежде чем делать "перережим" нужно было согласовать это с Вашей фирмой.
Теперь нужно сделать доп.соглашение к тому договору о изменении в тамож.оформлении, составить акт о расходах понесенных клиентом при "перережиме". Они должны предоставить Вам оригиналы всех документов (себе пусть оставят копии).
На основании всех этих документов выставляете дополнительную счет-фактуру связи с изменением условий сделки.
Не забудьте что по ст.239 налог.кодекса
| Цитата: |
4. Корректировка размера облагаемого оборота в соответствии с настоящей статьей производится в том налоговом периоде, в котором наступили случаи, указанные в пункте 2 настоящей статьи.
Сумма корректировки налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящей статьей определяется по ставке, действующей на дату совершения оборота по реализации. |
А чтобы понять как заполнить дополнительную счет-фактуру проделайте следующее:
Общую сумму доп.затрат клиента складываете с общей суммой по прежней счет-фактуре.
По полученной сумме сделайте правильную счет-фактуру как обычно с выделением НДС, такая счет-фактура была бы у Вас вначале если бы расстамаживали с НДС.
Теперь останется отминусовать от оборотов и НДС по правильной счет-фактуре, оборот и НДС по выставленной ранее счет-фактуре и найдете оборот и НДС который нужно указать в дополнительной счет-фактуре.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Июн 17, 2010 15:52:57
|
|
|
Добрый день, спасибо за ответ!
Скажите, вот ранняя счет-фактура была выписана на сумму 63 304 000 тенге. Я прибавляю к 63 304 000 сумму там.НДС 1 392 656 и сбор 10 999 тенге клиента, получается =64 707 655 тенге.
Теперь из суммы 64 707 655 выделяю НДС 6 932 963,04 и оборот 57 774 691,96. Потом Отминусовываю обороты по правильной счет-фактуре с ранней т.е. 57 774 691,96-63 304 000= -5 529 308,04; и НДС 6 932 963,04-0= 6 932 963,04.
И теперь доп счет фактура будет выглядеть так: в оборотах я показываю с минусом -5 529 308,04, НДС 6 932 963,04 и Всего стоимость реализации =  1 403 655т?
Добавлено спустя 19 минут 53 секунды:
И в наименовании в счет -фактуре написать таможенные расходы или НДС и сбор???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Чт Июн 17, 2010 16:29:55
|
|
|
| азиатка говорит: |
|
Теперь из суммы 64 707 655 выделяю НДС 6 932 963,04 и оборот 57 774 691,96. |
Не так, Вы не учли цитату из кодекса в моем прошлом сообщении
| Елена Т говорит: |
|
Сумма корректировки налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящей статьей определяется по ставке, действующей на дату совершения оборота по реализации. |
Значит надо применять ставку 2008г 13%
Тогда НДС=7444243,5 и оборот =57263411,50
| азиатка говорит: |
|
Потом Отминусовываю обороты по правильной счет-фактуре с ранней т.е. |
верно только меняем цифры, в итоге получается в дополнительной счетфактуре указываем
корректировка оборота=-6040588,5
корректировка НДС=7444243,5, и
общая сумма по счет-фактуре =1403655
| азиатка говорит: |
|
И в наименовании в счет -фактуре написать таможенные расходы или НДС и сбор??? |
Нет, то наименование которое было указано в первоначальной счет-фактуре.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Вс Июн 20, 2010 20:57:53
|
|
|
Спасибо за корректировки, но главный бухгалтер заказчика просит, чтобы я выставила счет-фактуру 2009 годом т.к. декларация, которую они сделали была 2009г?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Пн Авг 16, 2010 15:23:05
|
|
|
Добрый день! Опять вопрос по моей прошлой теме по перережиму 2-х лифтов. Заказчики просят выписать счет-фактуру:
1.Счет должен выписываться датой закрытия декларации т.е 02.10.09г
2. Счет должен быть дополнительный. С этим я согласна , а вот
3. В основании указать "Перережим лифтов по деларации №...."
4. В колонке "Стоимость товара" поставить сумму таможенного сбора 10 999 тенге он ложиться на себестоимость лифтов
5.В колонке "НДС" поставить сумму НДС с декларации 1 392 656 тенге.
Правильно ли эти последние 3 (3,4,5) позиции?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
