| Как составить ликвидационный баланс
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#52 Чт Июн 04, 2009 12:56:20
|
Сообщить модератору
|
|
1 вариант - вы кред задолж-ть закроете доходом, при этом заплатить нужно будет КПН 20%
2 вариант - увеличиваете УК (со всеми перерегистрациями) - типа от учредителя вносите деньги, которыми закроете кред задолж-ть
вот где разница
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#53 Чт Июн 04, 2009 12:56:23
|
|
|
У Вас кредит.задолженность переместится в балансе из кредит.задолженности в УК, в итоге буде УК-3110000, и на эту же сумму убыток(минусом), в итоге баланс=0.
Добавлено спустя 57 секунд:
| Евлеша говорит: |
|
Елена Т, а это явно за наличку , а пробивать на этом же несчастном аппарате эту сумму надо? |
Нет, это перекрывается так
| Елена Т говорит: |
|
Дт3396 Кт1210 закрытие задолженности на сумму продажи |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#55 Чт Июн 04, 2009 13:02:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
У Вас кредит.задолженность переместится в балансе из кредит.задолженности в УК, в итоге буде УК-3110000, и на эту же сумму убыток(минусом), в итоге баланс=0. |
, а вот как, теперь мне надо все на практике самой сделать....
вот еще, а куда деть с Дт сч 1310 стоимость печати?, незнаю насколько конечно это правильно, но висит эта стоимость на материалах, можно проводками поделиться; еще выходит, что по Дт сч 1420, тоже висит сумма приличная, т.е выходит государство должно нам, мне аж страшно, что тут делать?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#57 Чт Июн 04, 2009 13:04:30
|
Сообщить модератору
|
|
| Solitary говорит: |
Евлеша
налички не будет, ведь ты же закрываешь в счет КТ задолженности |
, да дошло, тяжко, думаю медленно.
Добавлено спустя 1 минуту 25 секунд:
| Solitary говорит: |
Евлеша
печать надо списать..
Тем более при ликвидации эту печать уничтожат в соответствующих органах |
, это я уже узнавала ее уничтожают, там же где изготавливают и акт выдают, а проводками как?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#59 Чт Июн 04, 2009 13:08:57
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
выходит государство должно нам, мне аж страшно |
ну висит у вас в учёте или в лицевом в НК - тоже? У вас как было снятие с учёта по НДС - без проверки? Ликвидационная проверка может на этапе проверки - доначислить НДС, по идее при снятии с учёта по НДС, надо было зачётный НДС уменьшить на остатки товара, ОС, материала, Ну всё что НДС зачётный могло дать, и было в остатках.
Добавлено спустя 1 минуту 42 секунды:
| Евлеша говорит: |
|
а проводками как? |
ну так же как просто материал списываете, я так думаю, что даже и вычет при этом, т.к. использовалось же в предпринимательской...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#61 Чт Июн 04, 2009 13:16:18
|
Сообщить модератору
|
|
и в лицевом в НК тоже висит, причем у меня в учете больше сумма, чем на лицевом, т.к предыдущий бухгалтер не все сч/ф полученные( с нДС) включила в отчетность, незнаю какая причина, мож сч/ф поздно до нее дошли, а я побоялась выравнивать допиками, сумма немалая. Сняли с учета по НДС без предупреждения по итогам рейдовой проверки НК... на месте ТОО не обнаружено, причем директор 1, 5 лет был не в курсе, а НДС накопленный висит.
Добавлено спустя 3 минуты 13 секунд:
| Solitary говорит: |
|
ну так же как просто материал списываете, я так думаю, что даже и вычет при этом, т.к. использовалось же в предпринимательской... |
Дт-7210(идущие на вычет), Кт 1310
Добавлено спустя 1 минуту 9 секунд:
| Евлеша говорит: |
|
а НДС накопленный висит. |
за полученные услуги
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#63 Чт Июн 04, 2009 13:24:31
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
в учете больше сумма, чем на лицевом |
ну я как думаю, если вы точно знаете период когда не были плательщиками НДС, а при этом выделяли в учёте? или такого не было?
Вам государство "должно" большую сумму по НДС в вашем учёте или по лицевому?
Мне честно говоря непонятно, если рейдовая снимает с НДС, а предприятие продолжает отчитываться, и НДС зачётный копит, что вообще делается?
по идее, с момента снятия - уже не должен НДС копится.
Если всё это можно установить, то подачёй Дополнительных по КПН, какой-то НДС может попасть в вычеты, возможно.
Если вам по бух учёту эта Дебиторка по НДС не нужна ни для чего, можете её просто на не вычеты списать.
Но вообще-то при снятии с учёта по НДС, обычно зачётный НДС уменьшают за счёт остатков, а оставшееся по-моему возвращают, или за счёт других налогов....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#64 Чт Июн 04, 2009 13:25:54 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
меня в учете больше сумма, чем на лицевом, т.к предыдущий бухгалтер не все сч/ф полученные( с нДС) включила в отчетность |
Тогда эти суммы должны были войти в себестоимость ТМЗ или услуг по таким НСФ.
Т.е. Вы должны эти суммы отнести сейчас на затраты и на вычеты.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#65 Чт Июн 04, 2009 13:27:14
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
ну я как думаю, если вы точно знаете период когда не были плательщиками НДС, а при этом выделяли в учёте? или такого не было? |
насколько помню обсуждение велось на эту тему и подавались корректировчные декларации, когда узнали о снятии с рег. учета по НДС.
я так поняла, что сч1420 образовалась сумма в связи с доп. сч/ф, которые поступили позже, когда ТОО еще состояло на учете по НДС
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#66 Чт Июн 04, 2009 13:46:54
|
Сообщить модератору
|
|
Весь НДС по Дту сч 1420 висит согласно сч/ф полученным в тот период когда Организация еще стояла на учете по НДС, всю неправильные суммы (сдавались ф 300 и 307 уже когда ТОО было снято с учета поНДС,) я отозвала в Налоговой, а по сч/ф выданным нами покупателям все впорядке, реализация как раз была когда ТОО снято уже с учета и НДС не выделялся, (т.е без НДС для покупателей)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#67 Чт Июн 04, 2009 13:48:11
|
Сообщить модератору
|
|
если суммы по НДС закинуть в себестоимость реализованных товаров, то возможно УК и не нужно будет увеличивать
хотелось бы посмотреть баланс этой фирмы, чтобы знать что еще у вас там висит
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#68 Чт Июн 04, 2009 13:50:12
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
по идее, с момента снятия - уже не должен НДС копится. |
, вот именно, что нДС "накоплен" в период когда ТОО стояло еще на учете по НДС.
Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:
Айнука, не могу я всему миру показать баланс, а на этом форуме, ооочень уж много народа......
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#69 Чт Июн 04, 2009 14:03:06
|
Сообщить модератору
|
|
Евлеша
опишите хотя бы что у вас в дебете, а что в кредите - если грамотно разложить все, то можно счета друг с другом перекрыть. Имеется в виду, то что у вас зависло в дебете относите себе в убытки, а счета которые стоят по кредиту - на доходы, вот тут у вас должно перекрыться друг с другом. В конце остаться должно УК и нераспределенка. Сколько фирм закрывала, всегда так получалось
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#71 Чт Июн 04, 2009 14:11:48 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
вот именно, что нДС "накоплен" в период когда ТОО стояло еще на учете по НДС. |
ну и хорошо, что хоть это ясно
Вот интересно, а можно сдать доп по НДС за период, когда стоял на учёте? (Вряд ли, кнчн)
И ещё - если пред-й бухгалтер не декларировал весь полученный НДС то, он хоть что-то ставил на вычеты из этих не продекларированных в 300ой сч.фактур?
Но как я понимаю проверка ликвидационная всё равно будет ваш НДС проверять и зачёт на лицевом очень понадобится.
З.Ы.Елена Т, вот теперь и понятно, где Дебиторка, которая уравновешивает кр.задолженность.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#73 Чт Июн 04, 2009 14:55:23
|
Сообщить модератору
|
|
Прошу прощения Инэт не работал некоторое время.
| Мара говорит: |
|
И ещё - если пред-й бухгалтер не декларировал весь полученный НДС то, он хоть что-то ставил на вычеты из этих не продекларированных в 300ой сч.фактур? |
, вы имеете ввиду на вычет в ф 100? Все годовые формы собирала и отправляла я
с 2006 г. по 2008 уже в 2009г, так как после долгих скитаний в налоговую, выяснила, что там нулевки только были сданы и естественно все что на вычеты брала, так есть документы подтверждающие расходы - сч/фактуры
Добавлено спустя 3 минуты 49 секунд:
а что налоговая интересно сделает, вот проверят, действительно сумма НДс в зачете верная, счет фактуры полученные сейчас все на месте, дальше, что куда они с лицевого счета денут этот НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#77 Чт Июн 04, 2009 15:07:50
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
с лицевого счета денут этот НДС? |
вполне могут и вернуть и на другие налоги, но скорее всего всётаки извернутся что бы доначислить.
надо смотреть по-подробнее по возврату НДС, т.к. в прошлых годах всегда оставался в счет предстоящих платежей и по-моему только при ликвидации можно "использовать" вплоть до возвращения. Но возвраты НДС не бывают обычно без "встречек" и всё-такое, ну скажем так - затягиваюися возвраты
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#81 Чт Июн 04, 2009 15:11:26
|
Сообщить модератору
|
|
у меня был случай переплата по НДС 134 тыс тенге - фирма ликвидировалась, так эта сумма и осталась. Штрафы заставили платить денежкой. Это был 2004 год - возврата по НДС не было тогда
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#83 Чт Июн 04, 2009 15:26:19
|
|
|
Ну в общем-то действительно в пролых Кодексах возврат - только по переплатам деньгами и обороту по 0% ставке был возможен, а так в счёт предстоящих платежей и всё тут...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#85 Чт Июн 04, 2009 15:37:12
|
Сообщить модератору
|
|
| Solitary говорит: |
|
частично закинут, но не все... платить живыми деньгами тоже придется |
ясненько конечно.... вот и буду подганять теперь баланс так, чт и налоги, ну разумные к уплате были., директора без содержания, т.е самое главное надо поставить жирную точку, после которой никаких движений по ТОО, чтобы не было
Добавлено спустя 1 минуту 40 секунд:
никаких поставщиков, никаких покупателей, никаких з/пл и налогов и пополнений с кармана директора на все на это, т.к реализации давненько нет.
Добавлено спустя 2 минуты 20 секунд:
спасибки всем вам закинула, теперь мне немного легче стало, мыслей умных много, теперь воплатить их надо, по мере думок опять возникнут вопросы точно....
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#88 Пт Июн 05, 2009 11:41:24
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго всем дня.
| Елена Т говорит: |
Дт1210 Кт6210 на сумму продажи
Дт2420 Кт2410 на сумму накопленного износа
Дт7410 Кт2410 на оставш.сумму ОС
Дт3396 Кт1210 закрытие задолженности на сумму продажи |
а как и где в 1с8 это сделать?
Добавлено спустя 1 минуту 8 секунд:
через Операции (бу и нУ) ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#89 Пт Июн 05, 2009 11:47:07
|
|
|
| Евлеша говорит: |
Дт1210 Кт6210 на сумму продажи
Дт2420 Кт2410 на сумму накопленного износа
Дт7410 Кт2410 на оставш.сумму ОС |
Эти проводки будут на основании след.документа:
Заходите - ОС и НМА-выбытие- передача ОС- открываете - выбор операции "Реализация" заполняете как обычную продажу, выбрав из списка продаваемый объект ОС.
Далее
| Евлеша говорит: |
|
Дт3396 Кт1210 закрытие задолженности на сумму продажи |
Заходите - Операции -Закрытие Дт\Кт задолженности - указываете реквизит - счет дебет 1210, счет кредит 3396.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#90 Пт Июн 05, 2009 11:53:22
|
Сообщить модератору
|
|
спасибо, сейчас попробую
Добавлено спустя 46 минут 43 секунды:
| Елена Т говорит: |
|
Заходите - ОС и НМА-выбытие- передача ОС- открываете - выбор операции "Реализация" заполняете как обычную продажу, выбрав из списка продаваемый объект ОС. |
, сдела, ну вот скажите там где контрагент - выбираю Учредитель ТОО, в статьях затрат у себя не нашла подходящую, завела новую "реализация ОС" - незнаю правильно?, там где Доходы надо выбрать из "справочника доходы" - какие доходы из наименований доходов сязанных с ФА есть только: "Доходы от превышения стоимости выбывших ФА, над стоимостным балансом группы" или надо завести Новый? Еще в самом документе "Передача Ос - Реализация" есть ввести счет фактуру"- эта сч/фактура вводится если ОС продается покупателям, мне я так понимаю не нужно ее вводить .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#91 Пт Июн 05, 2009 12:48:00
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
сдела, ну вот скажите там где контрагент - выбираю |
покупатель- физ.лицо, т.е. Ваш учредитель.
| Евлеша говорит: |
|
в статьях затрат у себя не нашла подходящую |
Это где 
| Евлеша говорит: |
|
там где Доходы надо выбрать из "справочника доходы" |
Это где
Там ведь закладка по ОС - выбираете сам ОС - Заполнить - по списку ОС, ставите НДС 12%, вид реализации- Реализация ФА. Далее счет-фактура - она делается автоматом на основании.
| Евлеша говорит: |
|
Еще в самом документе "Передача Ос - Реализация" есть ввести счет фактуру"- эта сч/фактура вводится если ОС продается покупателям, мне я так понимаю не нужно ее вводить . |
Ну Вы то продаете покупателю, а только потом делаете взаимозачет с долгом того самого физ.лица- учредителя. Значит НСФ нужно сделать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#95 Пт Июн 05, 2009 13:03:40 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вот я угораю от себя :ROFL:
Да всё у Вас в порядке, у меня просто не включена кнопочка ТТ на панели, поэтому и не вижу у себя таких проводок как у Вас. У меня не проставлен именно "вид дохода" и "статьи затрат", не думаю что это так уж важно 
Разговор уже не по теме вроде 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#98 Пт Июн 05, 2009 17:03:40
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
в к-те сч 3220 - 180 тг |
Долг по пенсионке
| Евлеша говорит: |
|
Кте сч 3120 -124(красным) |
переплата по ИПН
А сходятся остатки по ОПВ и ИПН с лицевым счетом в НК?
По-моему нужно в НК закрыть все задолженности по налогам, а если есть переплата то писать письма на возврат на рас.счет или письмо о зачислении на счет государства.
Если же это только в 1с, т.е. суммы не сходятся с лиц.счетом то списать
Дт3220 Кт6280 =180 доход от списания кредит.задолженности по ОПВ
Дт7470 Кт3120 =124 списание переплаты на расходы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#100 Пн Июн 08, 2009 15:51:44
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго всем дня! Прошу помочь мне советом и проводками на моем примере, ну нехватает мне опыта по составлению ликвидационного баланса, как и куда мне деть с-до на конец периода по счетам, чтобы получить нулевой ликвидационный баланс. подскажите пожалуйста, ОС продала самому же учредителю, как и говорила Елена Т и погасила часть задолж-ти по сч 3396, внесла уставный капитал (естественно еще никакого юридич оформления, только по бУ пробую) и тоже погасила часть кред задолженности по сч 3396, как быть с остальными остатками.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#101 Пн Июн 08, 2009 16:20:39 Сказали Спасибо❤
|
|
|
1420 списываете на затраты
Дт7210 Кт1420
1610 авансы выданные-акт сверки с фирмами, письмо им на возврат денег.
Если они не признают свои долги по акту сверки то списывать опять же
Дт7210 Кт1610
Отлож.об-ва 4310
Дт4310 Кт3110 =633
В итоге на 3110 уже останется переплата 567тг.
| Елена Т говорит: |
По-моему нужно в НК закрыть все задолженности по налогам, а если есть переплата то писать письма на возврат на рас.счет или письмо о зачислении на счет государства.
Если же это только в 1с, т.е. суммы не сходятся с лиц.счетом то списать
Дт3220 Кт6280 =180 доход от списания кредит.задолженности по ОПВ
Дт7470 Кт3120 =124 списание переплаты на расходы |
Долг учредителю зачес оставили, увеличивайте УК пока не подали док-ты на регистрацию увел.капитала.
Дт3396 Кт5110
Дт5110 Кт5030
Далее закрываете счета доходов и расходов (закрытие периода) для расчета итог.дохода/убытка и далее полученный убыток переносите на нераспр.доход, он у Вас увеличится.
В итоге должно получиться
Кт 5030 =2600673
Кт 5510=-2600673
В итоге 0.
Далее делаете последнюю проводку
Дт5030 Кт5510 =2600673
Баланс=0.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#103 Пн Июн 08, 2009 16:40:29
|
|
|
Почему не идущие, эти непринятые вовремя в зачет суммы надо было в свое время включить в себестоимость ТМЗ, которые Вы наверняка использовали в целях предприним.деятельности.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#106 Пн Июн 08, 2009 17:44:56
|
Сообщить модератору
|
|
Елена Т благодарю за советы, получилось по нулям, моя ошибка была в том, что я почемуто подумала, что нужно внести такую сумму УК, чтобы, только часть Кред. зад-ти по сч 3396 перекрыть , а остальная кред зад-ть, чтобы списалась на доход, но так как у меня убыток, то я и думала подбить так, чтобы (Доход - Убыток)*20% =небольшой КПН к уплате
Добавлено спустя 2 минуты 40 секунд:
И вот еще вопрос, правильно ли я думаю, что пока не оформят внесение УК как положено, мне и не стоит идти в налоговую, ведь я должна отразить, показать внесение УК и в промежуточном балансе.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#108 Пн Июн 08, 2009 18:03:23
|
Сообщить модератору
|
|
и еще не пойму, по ТОО, за прошлый год должен быть штраф, так вот по любому сейчас пойди в налоговую, посчитают выставят штраф, директор это все знает, я ему говорила, что у него есть отчетность просроченная по срокам представления и ему присылали уведомление о наложении администр. взыскания, но он не ходил в налоговую, но сказал оплатит, это его там вина, или кого там незнаю, так вот для оплаты штрафа снова придется ему вносить личные деньги на р/сч и опять образуется на сумму штрафа кредит зад-ть, так как мне подбить всеже сумму на увелчение УК, придется сначало сходить в НК и все долги оплатить, только потом, оформлять увеличение УК...?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#109 Пн Июн 08, 2009 18:08:14
|
|
|
Оформить увеличение УК нужно в юстиции. НК тут никак не повлияют.
Штраф был на директора или на предприятие?
Если на директора, то это лично его проблемы, пусть идет в любой РКО и платит от себя лично штраф.
Забыла про остаток р\счета -его (расч.счет) тоже в конце нужно закрыть то.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#110 Пн Июн 08, 2009 18:13:17
|
Сообщить модератору
|
|
и на ТОО и на директора будет штраф.
| Елена Т говорит: |
|
Забыла про остаток р\счета -его (расч.счет) тоже в конце нужно закрыть то. |
, ну а если изначально перекрыть вот так Дт 1010/кт1030 1194 тг, а потом куда?
Добавлено спустя 4 минуты 14 секунд:
у меня получилось по нулям потому, что я изначально сделала так: 1010/1030 затем 3396/1010, это наверное неправильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#111 Пн Июн 08, 2009 18:17:57
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
ну а если изначально перекрыть вот так Дт 1010/кт1030 1194 тг, а потом куда? |
Ну Вы для начала реально счет закройте: для этого оставшиеся деньги реально снимите по чек.книжке и оприходуете по кассе, и сразу же их в подотчет директору за оплату штрафов. Штрафы пойдут на затраты не идущие на вычеты.
Добавлено спустя 3 минуты 35 секунд:
| Евлеша говорит: |
|
это наверное неправильно |
Счет не закрыт, там ведь еще комиссию снимают ежемесячно за ведение счета, у Вас с выписками банка сходится остаток?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#112 Вт Июн 09, 2009 09:35:13
|
Сообщить модератору
|
|
| Елена Т говорит: |
|
Вас с выписками банка сходится остаток? |
, да конечно сходится по выпискам
Добавлено спустя 46 секунд:
| Елена Т говорит: |
|
Вас с выписками банка сходится остаток? |
, да конечно сходится по выпискам
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#113 Вт Июн 09, 2009 11:23:12
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго всем дня. Пожалуйста развейте мои сомнения если они неправильные
| Елена Т говорит: |
Далее делаете последнюю проводку
Дт5030 Кт5510 =2600673 |
- это означает, что переносится на доход, а если убыток по НУ (собранный по ф 100), меньше чем убыток по БУ, на что аудит налоговой будет ориентироваться, здесь на моем примере убыток 2600673, а по Ну убыток, например -1475000, выйдет опять таки КПН к уплате?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#114 Вт Июн 09, 2009 11:42:49 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
это означает, что переносится на доход |
Нет, это означает погашение убытка за счет УК.
По НУ в 100 форме учитываются доходы и расходы от деятельности, погашение убытка за счет УК не подходит не под одну статью признания дохода по КПН, поэтому не должны признаваться доходом, тем более что по ст.84 п.2
| Цитата: |
2. В целях налогообложения в качестве дохода не рассматриваются:
1) стоимость имущества, полученного в качестве вклада в уставный капитал; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#115 Вт Июн 09, 2009 11:51:35
|
Сообщить модератору
|
|
благодарю, а то мне уже плохо от думок. И еще на какую дату ориентироваться внося проводки по увеличению УК, на дату когда, зарегистрируют дополнения к Уставу в юстиции или на дату от которой будет решение учредителя о увеличении Ук.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#117 Вт Июн 09, 2009 12:39:35
|
Сообщить модератору
|
|
Опять мне директор задает вопросы  , "а что разве нельзя сделать так, чтобы часть только внести УК, а часть Кред задолженности по сч 3396, пусть списываеться в доход, хочет чтобы небольшой КПН был к уплате"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#118 Вт Июн 09, 2009 12:44:20
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
а что разве нельзя сделать так, чтобы часть только внести УК, а часть Кред задолженности по сч 3396, пусть списываеться в доход, хочет чтобы небольшой КПН был к уплате" |
можно, конечно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#120 Вт Июн 09, 2009 12:51:17
|
Сообщить модератору
|
|
я незнаю правильно ли я думаю, надо ориентироваться на убыток по НУ т.е оставить (после увеличения УК и погашения им части зад-ти по сч 3396) столько Кред зад-ти по сч 3396, чт она при списании на сч 6280 в доход) немного привышала Убыток по НУ, так?
Добавлено спустя 1 минуту 22 секунды:
| Елена Т говорит: |
|
Ну что скажешь, "директор лапочка, надо так надо". |
и лапочка и "палочка, блин только не выручалочка 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#122 Вт Июн 09, 2009 13:02:50
|
Сообщить модератору
|
|
ну например, Убыток по ф 100 по НУ=120000, кредит. задолженность по сч 3396=210000, теперь увеличиваю УК =50000 и погашаю часть кр зад-ти , остается в кт сч 3396=210000-50000=160000, КПН к уплате=(160000-120000)*20%=8000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#123 Вт Июн 09, 2009 13:15:56
|
|
|
Верно.
| Евлеша говорит: |
|
Убыток по ф 100 по НУ=120000 |
Нарастающий? С учетом прошл.лет или взяли только последний год?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#126 Вт Июн 09, 2009 13:51:13
|
Сообщить модератору
|
|
все вроде теперь встало на свои места, но... на основании чего я беру на вычеты сумму при списании с дт сч 1420 на 7210, накопленный НДС, не могут ли выкинуть потом при проверке эту сумму из вычетов, и увеличится резко мой КПН к уплате 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#127 Вт Июн 09, 2009 14:07:54
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
на основании чего я беру на вычеты сумму при списании с дт сч 1420 на 7210, накопленный НДС |
честно говоря, когда следила за вашей перепиской, думала - это вас должно было бы больше всего "заботить"
Если в зачётном оказался НДС, который вы взяли в зачёт, хотя были уже не плательщиками - то надо пересдать 100ые формы.
А потом помнится вы писали, что на лицевом в НК у вас не так много дебетового НДСа, как фин. отчётности?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#128 Вт Июн 09, 2009 14:25:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Мара говорит: |
|
Если в зачётном оказался НДС, который вы взяли в зачёт, хотя были уже не плательщиками - то надо пересдать 100ые формы. |
Вот тут можно поподробнее, возможно я неправильно думаю. Вот смотрите, в августе 2007 г. ТОО снято с учета по НДС, и сумма НДС к зачету у меня в 1с-ке, посчитана, по сч/ф полученным с датами ....до августа 2007 г., то есть когда ТОО имело право еще брать этот нДС в зачет - стояла еще на учете по НДС., Все полученные сч/ф с НДС от поставщиков после авг 2007 года, я ставила НДС включая в стоимость., и неправильно сданные ф 300 и 307 после снятия ТОО с НДС отозвала, на лицевом есть НДС только тот который должен был попасть на лицевой до августа 2007 г. В ф 100 за 2007 г. на Расходы по реализованным товарам (работам, услугам), брала до августа 2007 суммы по сч/ф полученным без НДС, а по сч/ф полученным после августа 2007 г., уже включая НДС в стоимость (ст-ть товаров, работ, услуг без НДС + НДС ). За 2008 год ф 100 тоже относила на расзоды по реализ товаром включая НДС в стоимость.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#129 Вт Июн 09, 2009 14:46:01
|
|
|
Евлеша
да вроде все правильно делали.... вот интересно мне если предприятие "снимается" с учёта по НДС - куда вообще дебиторский НДС с лицевого "девать". Короче - у вас такая ситуация, некоторый зачётный НДС пересдать нельзя т.к. уже неплательщики, а по бух. учёту эти расходы проведены, с выделением НДС? Да похоже потеряете этот вычет. Можно, конечно, всё-таки отнести всю сумму на вычет дополнительными Декларациями по КПН, но тут уже так сказать на "откуп" проверки, как она расценит. Это всё похоже на ситуацию, когда тематическая проверка выкидывала НДС из зачёта, из-за неправильной счёт-фактуры, например, мне всегда было интересно, что делать дальше с этим НДСом? Я не брала на вычет, так не сущесвенно было для меня. А как вообще правильно-то?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#130 Вт Июн 09, 2009 14:50:47
|
Сообщить модератору
|
|
Да Мара, вот я и боюсь, брать на вычеты эту сумму, что вот делать если остался висеть зачетный НДС у ТОО после снятия с учета по НДС., а если небрать на вычеты эту сумму это наказуемо? Я же ущерб не принесу этим государству
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#131 Вт Июн 09, 2009 15:01:26 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Евлеша говорит: |
|
а если небрать на вычеты эту сумму это наказуемо? Я же ущерб не принесу этим государству |
ну тут уж какой ущерб-то? НДС поставщик заплатил, а вы эти ещё свою налооблогаемую не уменьшаете, прям сплошная выгода государству, а не ущерб
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#132 Вт Июн 09, 2009 15:08:07
|
Сообщить модератору
|
|
Мара
Вообщем прихожу к выводу лучше не рисковать беря на вычеты, а то до пенсии в долгах буду  благодарю спасибку зашлю, конечно я этот вопрос еще в налоговой попытаюсь выяснить как нить, ну любопытство раздерает.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#133 Чт Июл 02, 2009 11:30:00
|
Сообщить модератору
|
|
Доброго всем дня! Опять возращаюсь к вопросу о составлении ликвидационного баланса, оказывается при закрытии последнего месяца в 1 с-ке, не поставила галочку "отложенные налоговые активы и обязательства, посмотрите пожалуста как то можно перекрыть если теперь вот такая картина в ОСВ.
Добавлено спустя 27 минут 48 секунд:
посмотрите пожалуйста, ну очень надо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#135 Пт Июл 03, 2009 14:03:26
|
Сообщить модератору
|
|
Уважаемые форумчане, скажите пожалуста какими проводками нужно перекрыть в ликвидационном балансе: 1) с-до в Д-те сч 2810 отлож налоговые активы и 2) с-до в к-те сч 4310 отложенные налоговые обязательства. Я так понимаю отлож. налоговые обязательства по КПН, в итоге надо будет оплатить ?? перекрыв с-до проводкой 4310/3110 ?? А как поступить с отложенными налоговыми активами.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#137 Чт Авг 27, 2009 15:24:55
|
Сообщить модератору
|
|
Здравствуйте! Помогите пожалуйста составить ликвидационный баланс. Что чем можно перекрыть и какие проводки составить?
На сегодняшний день баланс такой:
Дебет:
1300 Запасы - 4 058 448,36
1420 Текущие налоговые активы (переплата по НДС) - 198 266,37
3110 Обязательства по налогам (переплата КПН) - 127 576,56
2410 Основные средства - 542 713,03
7010 Себестоимость реализованного товара - 1 414 679,85
7210 Административные расходы - 2 181 585,45
ИТОГО 8 523 269,62
Кредит:
3390 - Краткоср. задолж-ть (займ от учредителя) - 6 629 695,49
5030 - Уставной капитал - 120 000
5510 - Нераспред. прибыль прошлых лет - 270 002,70
6010 Доход от реализации продукции - 1 503 571,43
ИТОГО - 8 523 269,62
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#140 Чт Авг 27, 2009 17:07:16
|
Сообщить модератору
|
|
А может ли наше ТОО закрыть задолженность по займу взаиморасчётом , т .е. отдать запасы и ОС заимодателю? И можно ли их отдать по завышенной цене или же нужно непременно по балансовой стоимости совершить взаиморасчёт?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#145 Чт Авг 27, 2009 17:42:38
|
Сообщить модератору
|
|
ну допустим даже если и так - 4058448,36+542713,03=4601161,39*12%=552139,37 (НДС начисленный будет)
а у вас в зачете НДС только 198266,37, разницу в бюджет должны станете по НДС = 353873 тенге
я же про это грю
Добавлено спустя 1 минуту 55 секунд:
но вам все равно придется куда то девать ваши остатки товаров и ОС, так что отдайте учредителю
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#148 Сб Авг 29, 2009 15:27:46
|
Сообщить модератору
|
|
| Магнолия говорит: |
|
Подскажите , каким документом оформить возврат займа учредитею основными средставами и товаром? И нужно ли будет при этом оплачивать НДС в бюджет? |
Это типичная реализация. Оформляете все документы (накл., с-ф) на своего учредителя на сумму долга перед ним. Потом взаимозачетом перекрываете задолженность.
При этом КПН и НДС начисляются, как при обычной реализации.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#150 Пн Сен 28, 2009 15:40:04
|
Сообщить модератору
|
|
Привет всем! А что делать если Наурыз банк должен пред-ию? Прошла ликвидац. проверка. Штрафы уплачены. Как отразить в ликвидац. балансе ден. средства в Наурыз банке? А может их не надо показывать? Подскажите ЧТО ДЕАЛАТЬ! 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Вход
Личные письма
RSS
Продаются домена BALANS.KZ, TAX.KZ, VEBINAR.KZ по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на 
