| С какого оборота исчисляется НДС при реализации грузового автомобиля физическому лицу
|
|
|
|
#1 Чт Июн 02, 2022 12:41:03
|
|
|
Добрый день. ТОО на ОУР, плательщик НДС, в декабре 2021 года приобрело грузовой автомобиль как основное средство за 1000 000 тг с начисленным НДС 5048 тг (почему 5048 не знаю). Этот НДС мы взяли в зачет. В апреле ТОО продало это авто физ лицу за 900 000, начисленная амортизация - 82 913 тг.
Вопрос: с какого оборота исчисляется НДС при реализации:
1.От всей суммы 900 000, НДС - 107 142,8
2.или другие варианты?
Помогите с советом
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Июн 02, 2022 14:51:25
|
|
|
Другой вариант был бы, если бы вы купили у физлица, но вы пишете что
| Жумалиев Ж. говорит: |
|
в декабре 2021 года приобрело грузовой автомобиль как основное средство за 1000 000 тг с начисленным НДС 5048 тг |
значит приобрели не у физлица
| Статья 381 п 15 пп 1 говорит: |
Особенности определения размера оборота по реализации в отдельных случаях
...
15. Несмотря на положения пунктов 1-14 настоящей статьи, размер оборота по реализации определяется:
1) при реализации физическому лицу автомобилей, приобретенных юридическим лицом у физических лиц, как положительная разница между стоимостью реализации и стоимостью приобретения автомобилей;
|
| Жумалиев Ж. говорит: |
|
1000 000 тг с начисленным НДС 5048 тг (почему 5048 не знаю) |
Видимо ваш продавец применил эту статью.
| Жумалиев Ж. говорит: |
1.От всей суммы 900 000, НДС - 107 142,8 |
Это как вы с покупателем договоритесь, НДС сверху ( тогда соответственно ему доплатить эту сумму нужно будет, у меня кстати не выходит ваша сумма , 108000 получилось) или в том числе, тогда НДС составит 96428,57, оборот 803571,43
| Жумалиев Ж. говорит: |
|
В апреле ТОО продало |
А уже июнь, вы не выпускали ЭСФ, так как покупатель физлицо значит?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Июн 02, 2022 16:24:01
|
|
|
Да, верно купили у юр лица продаем физ лицу, поэтому ЭСФ не выписывали. Значит НДС с 900 000 тг оплачиваем 96428,6? Получили от него 900 000 тг
Поясните подробнее пожалуйста почему 5048 тг. Статья 381 п 15 пп 1 говорит: покупка у физ лица и продажа физ лицу.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Чт Июн 02, 2022 17:00:26 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Жумалиев Ж. говорит: |
|
Поясните подробнее пожалуйста почему 5048 тг. Статья 381 п 15 пп 1 говорит: покупка у физ лица и продажа физ лицу. |
Возможно, что не правильно растолковали статью, это нужно у них узнать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Июн 03, 2022 08:36:07
|
|
|
Жумалиев Ж., Знаете, подумала, если вы покупали в конце 2021 года, то вам продавец СНТ выписал скорее всего и у вас этот автомобиль на виртуальном складе стоит тогда. Если так, то вам нужно списание сделать с указанием причины - отсутствует требование по оформлению следующего СНТ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Пт Июн 03, 2022 21:29:49 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Жумалиев Ж. говорит: |
Значит мне его надо туда ввести и списать?
|
Нет, это уже перебор будет, вносить, чтобы списать  , вот если одумаются и пришлют вам СНТ, тогда уже спишете.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Вт Янв 28, 2025 17:32:13
|
|
|
Добрый день! Подскажите, пжл., покупали грузовой автомобиль у ФЛ за 16 млн, сейчас продаём ФЛ за 3 млн, НДС считаем от 3 млн. или с 13 млн.( разница 16 млн-3 млн.)?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Вт Янв 28, 2025 18:08:23 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Интересная говорит: |
|
( разница 16 млн-3 млн.)? |
Здравствуйте, нет разница 3-16= - 13
она у вас отрицательная
а в статье говорится про положительную разницу.
| Согласно подпункту 1) пункта 15 статьи 381 Налогового кодекса говорит: |
|
положительная разница между стоимостью реализации и стоимостью приобретения автомобилей. |
https://dialog.egov.kz/blogs/all-questions/737332
| Цитата: |
|
Вместе с тем в случае отсутствия положительной разницы между стоимостью реализации и стоимостью приобретения автомобиля оборот по реализации у поставщика не возникает, соответственно стоимость реализованного автомобиля в Декларации по НДС (форма 300.00) не отражается. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
