 |
| Отнесение НДС в зачет и отражение в декларации в 2018 году
|
|
|
|
#1 Вт Апр 17, 2018 15:50:32
|
|
|
Добрый день. ТОО получает электронные счф от арендодателя (аренда помещения). За март 2018 акт выполненных работ выписан 31/03/2018, а эсчф выписана 02/04/2018.
Вопрос:
1. В зачет НДС берется в каком месяце в марте и апреле?
2. В форме 300.00 отражается за 1 или 2 квартал?
3. В форме 308.00 не отражается, т.к. по новому кодексу, выписанные электронно счф не включается в реестр формы 308?
Благодарю за ответ.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Апр 17, 2018 17:24:48
|
|
|
| Я Виктория говорит: |
|
1. В зачет НДС берется в каком месяце в марте и апреле? |
по дате ЭСФ
| Я Виктория говорит: |
|
2. В форме 300.00 отражается за 1 или 2 квартал? |
зачет в 2 квартале
| Я Виктория говорит: |
|
3. В форме 308.00 не отражается, т.к. по новому кодексу, выписанные электронно счф не включается в реестр формы 308? |
да
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Апр 18, 2018 11:35:59
|
|
|
т.е раньше по электроэнергии, воде, газа, услуг связи, коммунальных услуг, услуг по перевозке пассажиров, багажа и грузов на воздушном транспорте, услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, брали в зачет по выписке эсф,
а теперь по всем услугам и товарам (кроме ст 401 п 6: Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, при приобретении электрической и (или) тепловой энергии, системных услуг в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об электроэнергетике» учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата совершения оборота по реализации таких товаров, работ, услуг)
берем в зачет по дате выписке эсф?
Добавлено спустя 16 секунд:
правильно понимаю?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Апр 18, 2018 11:41:24 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Alina Radina, да, верно понимаете. У меня так в одной ТООшке получается: Кселл дает ЭНСФ апрелем, хотя товар был выбран до 28 марта. И лишилось ТОО зачетного НДС в 1 кв. Перешел зачет во 2 квартал
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Апр 18, 2018 11:41:57
|
|
|
| Alina Radina говорит: |
|
правильно понимаю? |
Обратите внимание на ст.413 п.1 НК РК.(2018).
С ув.
Добавлено спустя 22 секунды:
пп.1
С ув.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Апр 23, 2018 14:23:34
|
|
|
| Alina Radina говорит: |
т.е раньше по электроэнергии, воде, газа, услуг связи, коммунальных услуг, услуг по перевозке пассажиров, багажа и грузов на воздушном транспорте, услуг по перевозке грузов по системе магистральных трубопроводов, брали в зачет по выписке эсф,
а теперь по всем услугам и товарам (кроме ст 401 п 6: Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет, при приобретении электрической и (или) тепловой энергии, системных услуг в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об электроэнергетике» учитывается в том налоговом периоде, на который приходится дата совершения оборота по реализации таких товаров, работ, услуг)
берем в зачет по дате выписке эсф? |
У меня в связи с этим возник вопрос. А куда присобачить отложенный НДС по декабрьским 2017 г. оборотам по электроэнергии? НДС в зачет в 4 кв. 2017 г. взять не могли, потому как действовал старый кодекс (по дате выписке ЭСФ), а в первом квартале 2018 г. зачет по НДС при приобретении э/энергии по дате совершения оборота! Куда деть, не взятый в 4 кв. отложенный зачет НДС?
Добавлено спустя 1 минуту 21 секунду:
У нас приличные суммы по НДС с приобретенной э/энергии набегают...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Вт Апр 24, 2018 08:49:51 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Если оборот декабрьский, то руководствуетесь НК за 2017 и берете в зачет по дате выписки счета-фактуры, то есть в январе 2018. Зачет по НДС при приобретении э/энергии по дате совершения оборота - это в том случае, когда оборот совершен в 2018 году.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
