| Отражается ли в Декларации 200.00 удержание с работника за пользов моб связью?
|
|
|
|
#1 Вт Июл 14, 2015 15:05:01
|
|
|
Добрый день!
ТОО (ОУР) предоставляет услуги корп сотовой связи своим работникам.
Работники используют корп сотовую связь в личных целях.
ТОО удерживает с зарплаты работника -сумму которую он наговорит по личным вопросам.
Получается что никакого дохода работника -не возникает. (Сколько потратил за счет компании, столько и вернул).
Получается и не возникает ИПН с дохода работника.
Но при авто.заполнении формы 200.00, суммы которые были удержаны с работника -отразились в строке 200.01.006 "Выплачено доходов".
Вопрос:
Почему данная сумма отражается в строке "выплачено доходов", так как фактически это же не совсем не доход работника", а сумма удержания?
Если удалить документ в 1С "Регистрация разовых удержаний", то эта сумма вылазиет уже по другой строке "200.01.003 "Задолженность по невыплаченным доходам".
Что сделать? Это правильно будет есть не отражать вообще в декларации 200.00 -удержание с работника за пользование корп сотовой связью, так как все равно в доходе и ИПН это не отражается?
Добавлено спустя 4 минуты 27 секунд:
Тогда, будет разница между расчетной ведомостью по зарплате и налоговой декларацией 200.00 на сумму удержания за польз корп связью.
Так можно вести учет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Июл 14, 2015 15:48:03
|
|
|
mitsu,
я считаю, что правильный авторасчет... по идее, вы эти суммы как бы выплатили, а работник вам заплатил... если эти сумма не будут отражены по
| mitsu говорит: |
|
строке 200.01.006 "Выплачено доходов |
, то у вас будет накапливаться задолженность по з/плате.
...
| mitsu говорит: |
|
так как фактически это же не совсем не доход работника |
нет, это и есть доход работника...
[/quote]
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вт Июл 14, 2015 15:52:29
|
|
|
Мелена, но ведь чистого дохода работника не возникло, так как он воспользовался корп связью, но тут же мы удержали с него то что он наговорил по личным вопросам.
Так Вы все таки считаете что авторасчет верен, Хорошо.
А если налоговая при проверке, спросит почему показываете как "Доход", а ИПН не удерживаете с данного дохода?
Как им объяснить это?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Июл 14, 2015 16:05:48
|
|
|
mitsu, подождите...
вы эту сумму сверху на з/пл начисляете что ли? т.е. з/пл + сумму сот.связи?
Добавлено спустя 5 минут 52 секунды:
| mitsu говорит: |
|
ТОО (ОУР) предоставляет услуги корп сотовой связи своим работникам. |
или вы им выписываете документы реализации ежемесячно на услуги (с НДС), а потом удерживаете с з/платы?
Добавлено спустя 9 минут 23 секунды:
В любом случае, та сумма, которую вы удерживаете с з/плате в счет предоставления работнику услуг, явл-ся частью его дохода (з/платы), правильно?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Вт Июл 14, 2015 18:45:40
|
|
|
mitsu, я тогда вас вообще не пойму...
| Мелена говорит: |
|
В любом случае, та сумма, которую вы удерживаете с з/плате в счет предоставления работнику услуг, явл-ся частью его дохода (з/платы), |
начислили з/плату, удержали все налоги и отчисления, и с оставшейся суммы (по согласию с работником, оформленном заявлением) удерживаете сумму за предоставленные услуги...
Я думаю, что это выглядит как-то так...
И есс-но, сумма удержания никак не отражается в 200, т.к. сидит в з/плате.
Я это так понимаю...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Июл 15, 2015 15:02:02
|
|
|
Мелена, именно так есть.
Тогда почему вы ранее писали что нужно в 200.00 показывать как доход.
я уже 200.00 форму сдала и отправила на сервер.
?? 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Июл 15, 2015 15:16:17
|
|
|
mitsu, наверно мы не понимаем друг друга... я не меняла своего мнения..
Давайте на примере:
1. З/плата работника - 100 000
2. ОПВ-10 000, ИПН - 6 864
3. К выдаче - 83 136 (без удержания за усл.сот.связи).
Это вот те данные, к-ые должны отразиться в 200.00
А ваши остальные удержания, никакого отношения к 200 форме не имеют, это ваши внутренние заморочки.
в 200.01.006 - 83 136
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Июл 15, 2015 15:25:57
|
|
|
Мелена, Если у нас есть сумма удержания -например 1000 тенге.,
то она автоматически отражается по строке 200.01.006 "Выплачено доходов".
Если же ее не отражать, как вы сейчас пишите, то получается возникает разница между БУ и НУ.
И эта разница будет расти по мере того как работник будет пользоваться корп сотовой связью в личных целях.
Как все таки вести учет, сейчас мне тогда доп декларацию сдавать за уменьшение 1000 тенге по строке 200.01.006?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Июл 15, 2015 15:38:49
|
|
|
| mitsu говорит: |
|
Если же ее не отражать, как вы сейчас пишите, то получается возникает разница между БУ и НУ. |
и что вас в этом пугает?
форма 200 предназначена не для проверки ваших выплат работнику, а для "детального отражения информации об исчислении налогового обязательства" (Правила заполнения 200).
Напишите ваши цифры по строкам в разрезе одного работника[/quote]
Добавлено спустя 4 минуты 38 секунд:
| mitsu говорит: |
|
Если у нас есть сумма удержания -например 1000 тенге., |
| mitsu говорит: |
|
сейчас мне тогда доп декларацию сдавать за уменьшение 1000 тенге по строке 200.01.006? |
ваша 1000 должна сидеть, т.е. быть в том числе, по строке Выплачено доходов... не +, не -, а в том числе...
Добавлено спустя 5 минут 58 секунд:
В продолжение...
| Мелена говорит: |
1. З/плата работника - 100 000
2. ОПВ-10 000, ИПН - 6 864
3. К выдаче - 83 136 (без удержания за усл.сот.связи).
Это вот те данные, к-ые должны отразиться в 200.00
А ваши остальные удержания, никакого отношения к 200 форме не имеют, это ваши внутренние заморочки.
в 200.01.006 - 83 136 |
а вот в БУ вы уже с 83136 удерживаете вашу 1000, и в итоге к выплате 82 136, так у вас?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Июл 15, 2015 16:39:26
|
|
|
У меня сейчас такая картина в 1С базе:
1.Зарплата работника - 100 000
2.ОПВ - 10000, ИПН - 6864
3.К выдаче - 83136.
4.Удержание за корп сотовую связь в личных целях - 1000 (через документ "Регистрация разовых удержаний")
5.Итого по строке 200.01.006 в приложении №1 декларации 200.00 - выходит при автозаполнении не 83136 (как у Вас), а наоборот больше - на 1000.
Я не пойму почему 1С -не уменьшает, а наоборот увеличивает эту строку дохода?
ведь доход должен быть уменьшен, а не увеличиваться
??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Июл 15, 2015 16:52:36
|
|
|
| mitsu говорит: |
|
Я не пойму почему 1С -не уменьшает, а наоборот увеличивает эту строку дохода? |
этот вопрос надо задавать в ветке про 1С... иначе накажут...
Но я кстати, попробовала сделать разовое удержание, картина такая же, как и у вас...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Июл 15, 2015 17:55:50
|
|
|
Мелена, Итог всего:
Получается что все удержания (а именно по которым работник понес расходы компании, и которые потом компания с него возместила себе (удержала) - к декларации 200.00 никакого отношения не имеют.??
А есть такие удержания, по которым работник действительно получает доход в виде мат выгоды (например оплата за него услуг спорткомплекса, когда компания за него платит за посещение фитнес-центра), здесь возникает доход работника, и облагается ИПН.
Тогда в этом случае нужно этот доход отражать в 200.00? или нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Чт Июл 16, 2015 09:25:17
|
|
|
| mitsu говорит: |
|
по которым работник действительно получает доход в виде мат выгоды (например оплата за него услуг спорткомплекса, когда компания за него платит за посещение фитнес-центра), здесь возникает доход работника, и облагается ИПН. |
да, верно, причем не только ИПН
| mitsu говорит: |
|
Тогда в этом случае нужно этот доход отражать в 200.00? |
нужно
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
