Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Временные разницы. Проводки.
|
|
|
|
#1 Ср Мар 18, 2015 20:00:17
|
|
|
Запуталась в проводках. Прошу вашей помощи.
Доход по БУ - 18 432 293
Доход по НУ - 16 115 543
Разница - -2 316 750
ВР - -3 990941
ПР - 1674191
Разница - -2316750
Отсроченный КПН - -798 188 - актив
КПН по НУ - 3 223 109
КПН по БУ -
7710 - 3110 - 3 223 109
2810 - 7710 - -798 188
Итого оборот по счету 7710 составит 2 424 921.
Чую где-то ошиблась,не могу понять где.
Добавлено спустя 7 минут 23 секунды:
В оборотке ЧД составляет
16 007 372 (18 432 293 - 2 424 921)
Сверка БУ и НУ рвет как раз на сумму 798 198
В сверке по НУ я ставлю НОД 16 115 543 и КПН 3 223 109., В БУ сверка идет если я ставлю 15 209 185 (16 115 543- 3 223 109), но по ОСВ оборот-то 2 424 921
Не понимаю где подвох.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Чт Мар 19, 2015 08:45:05 Сказали Спасибо❤
|
|
|
ВР - -3 990941
ПР - 1674191
Разница - -2316750
Отсроченный КПН - -798 188 - ПАССИВ
по моему у ВАС будет ОНО (отложенные налоговые обязательства)
Временная разница минусовая
Добавлено спустя 36 минут 27 секунд:
Итого оборот по счету 7710 составит 4021297
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Чт Мар 19, 2015 09:23:33 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Доход до налогообложения - 18 432 293
Добавляется пост.разница - 1 674 191
Итого - 20 106 484
Налог 20% - 4 021 297
в т.ч. текущий КПН - 3 223 109
движение ОНА/ОНО - 798 188
Не могу сказать однозначно, как у вас разложится это движение (798 188), т.к.это свернутое движение ОНА и ОНО. Это надо смотреть балансовый метод.
Если же брать так сказать сухой остаток, то получим следующее:
Расходы по КПН на счете 7710 - 4 021 297
текущий КПН Дт 7710 Кт 3110 - 3 223 109
движение ОНО Дт 7710 КТ 4310 - 798 188
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Точно! ОНО же возникает!