| Куда отнести НДС, не принятый бухгалтером в зачет по причине не правильности оформления сч/ф
|
|
|
|
#1 Пн Мар 05, 2012 10:47:46
|
|
|
Здравстуйте ув. Не стала относить в зачет НДС по одной счет-фактуре Т.к поставщик переделывать отказался наши реквизиты Куда теперь этот НДС отнести Списать на 7212 я так понимаю
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Мар 05, 2012 10:58:12
|
Сообщить модератору
|
|
Planeta, нет. Вы должны были отнести его на себестоимость тех товаров или услуг, которые вы приобрели.
Что это у вас было, товары или услуги?
Если услуги, то куда вы их списали?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Мар 05, 2012 11:31:41
|
|
|
Planeta, а может эти реквизиты не обязательны? иначе, почему?
| Planeta говорит: |
|
поставщик переделывать отказался наши реквизиты |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Мар 05, 2012 11:42:54
|
|
|
да нет обязательны Это наш юр адрес Темир Жолы на своих фирменных бланках выписывают от руки эти сч/ф Отказали т.к у них с бланками строго
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Пн Мар 05, 2012 21:45:57
|
|
|
Planeta, правильно,... надо выделить на сч.1420 и потом списать сумму НДС. Можно на расходы идущие на вычеты, а не на сч.7212. Если включите в себ-ть услуг, то по КПН завысите "Расходы по реал. тов.,работам, усл."
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Пн Мар 05, 2012 22:26:10
|
Сообщить модератору
|
|
minura, чего???
Добавлено спустя 6 минут:
| minura говорит: |
|
надо выделить на сч.1420 |
| minura говорит: |
|
Можно на расходы идущие на вычеты, а не на сч.7212. |
| minura говорит: |
|
Если включите в себ-ть услуг, то по КПН завысите "Расходы по реал. тов.,работам, усл." |
Смешалось в кучу, люди, кони...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Ср Мар 07, 2012 12:08:36
|
|
|
Elis, что именно не понятно?
Добавлено спустя 9 минут 30 секунд:
1420-3310 = 5000 НДС в зачет
7110 – 3310 = 4166 стоимость услуг от Поставщика
7210/7470 – 1420 = 5000 НДС не принятый к возмещению.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Мар 07, 2012 12:19:34
|
|
|
| minura говорит: |
|
7210/7470 – 1420 = 5000 НДС не принятый к возмещению |
Почему? Обоснуйте пожалуйста - по какой статье НК вы относите такой НДС на вычет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Мар 07, 2012 12:43:28
|
Сообщить модератору
|
|
minura, я вынуждена вас расстроить.
Вы не правы.
НДС, который плательщик не имеет права взять в зачет, нальзя брать в зачет, а потом куда-то списывать.
Его следует включить в себестоимость приобретенных товаров, работ или услуг.
При этом никакого завышения расходов по реализации не происходит. Вы купили услугу за три рубля, вы отнесли на вычеты все три рубля. Включая сумму НДС, не подлежащую отнесению в зачет.
И это русским по белому написано в Налоговом Кодексе -
| НК говорит: |
Статья 100. Вычеты
...
12. Если иное не установлено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет по данным декларации по налогу на добавленную стоимость, учитывается в стоимости приобретенных товаров, работ, услуг. |
Т.е. ваша проводка "1420-3310 = 5000 НДС в зачет" в принципе неправомерна, даже если вы потом решили эту сумму со счета 1420 куда-то отнести.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
