Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Заполнение налогового регистра по ФА.
    Требуется ли заполнение налогового регистра к приложению 100.04 (2011)?
    ИП на СНР, не ведет бух.учет, заполне...
    заполнение налогового регистра Строка...
    Была реализация нерезиденту. РНН у не...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Заполнение 300.00 и налогового регистра, если была реализация нерезиденту     
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Вт Ноя 30, 2010 15:40:43   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=387870#387870
    Добрый день! У меня возникла следующая ситуация.
    Наш покупатель ИП-нерезидент с г.Байконур, приобрел товар в магазин. Попросил выписать счет-фактуру, мы выписали, но у него ИНН Россиянина.
    В какой строке 300.00 указать эту реализацию, в 300.00.001 VI или X ?
    Если в Х, то сумма НДС не пойдет с 300.07, ведь в реестре мы не показываем сч-ф, выписанные нерезидентам...
    И указывать ли эту сч-ф в налоговом регистре по счетам-фактурам, выставленным плательщиком налога на добавленную стоимость?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Вт Ноя 30, 2010 15:44:17   

    S76 говорит:
    И указывать ли эту сч-ф в налоговом регистре по счетам-фактурам, выставленным плательщиком налога на добавленную стоимость?

    не надо отображать думаю, т.к. это нерезидент, камеральному контролю он не подлежит, и как бы счет-фактуру нигде не зафиксирует поучается не надо указывать в 300.07.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Ноя 30, 2010 15:51:26   

    Может её нужно указать в 300.09 приложении?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Ноя 30, 2010 15:56:30   

    Nemo я знаю, что её не нужно показывать в 300.07... но она же у меня в 1С забита, я спрашиваю, обязательно ли РЕГИСТР реестр выданных сч-ф должен совпадать с 300.07 или он у меня будет больше?

    Добавлено спустя 1 минуту 37 секунд:

    YelenaS, это не экспорт в Россию, он сам вывозит товар в Байконур, я ему отпустила с 12% НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Ноя 30, 2010 16:06:05   

    S76 говорит:
    обязательно ли РЕГИСТР реестр выданных сч-ф

    Я считаю не нужно включать, т.к. там указывается РНН и ИНН покупателя, каковой у нерезидента отсутствует. Я считаю что Регистр по счетам-фактурам выданным является основанием для заполнения ф.300.07.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Nemo
    Команда Баланса
    Спасибки: +590 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Ноя 30, 2010 16:07:40   

    S76 говорит:
    обязательно ли РЕГИСТР реестр выданных сч-ф должен совпадать с 300.07 или он у меня будет больше?

    обязательно должен совпадать. Регистр для того и создан, что бы расшифровывать строки декларации.
    а если вам убрать эту счет-фактуру из 1С, сделать не проведенной?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Вт Ноя 30, 2010 16:12:46   

    Nemo говорит:
    а если вам убрать эту счет-фактуру из 1С, сделать не проведенной?

    Я её вообще пометила на удаление, чтобы она автоматом не попала в 7 приложение.
    Сейчас у меня вопрос не в том, как быть технически, а как нужно делать? Ведь по факту я её выписала покупателю, ну и что, что он не будет брать НДС в зачет.... Я должна подшить её к своим документам на реализацию и указать в реестре к этим документам?
    И все-таки в какой строке
    S76 говорит:
    300.00 указать эту реализацию, в 300.00.001 VI или X ?


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Дек 01, 2010 11:26:28 Сказали Спасибо❤   

    S76 говорит:
    указать в реестре к этим документам

    Реестр и регистр - это разные вещи. В реестре или книге регистраций выданных счетов фактур (у кого как называется) вы её отражаете, т.к. это относится к бухгалтерскому учету.
    Регистр по счетам-фактурам выданным
    Nemo говорит:
    Регистр для того и создан, что бы расшифровывать строки декларации

    т.е. отностися к документам для налогового учета, в бухгалтерском учете не обязателен.
    S76 говорит:
    И все-таки в какой строке

    Я думаю в 300.00.001 Х., т.к. счет-фактура всё таки имеется.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даря
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Ср Дек 01, 2010 19:22:28 Сказали Спасибо❤   

    S76
    в реестре 07 реализация нерезиденту не отражается.
    Она будет сидеть только в общей сумме начисления, в самой 300-ой форме.

    Добавлено спустя 2 минуты 45 секунд:

    S76 говорит:
    Я должна подшить её к своим документам на реализацию

    да
    S76 говорит:
    и указать в реестре к этим документам?

    в своих бух.реестрах можно указать. Только не в реестре 07 к форме 300.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Дек 01, 2010 22:38:59   

    Всем спасибо!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алтын
    Коллега
    Спасибки: +3 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Чт Дек 02, 2010 18:24:31   

    Экспорт товаров в РФ
    Где можно подробно узнать заполнение 300.00, возврат НДС

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Даря
    Резидент Баланса
    Спасибки: +70 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Чт Дек 02, 2010 19:42:20   

    Алтын говорит:
    Где можно подробно узнать заполнение 300.00,

    в Правилах заполнения форм налоговой отчетности

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz