Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    НДС в зачет при наличии облагаемых и не облагаемых оборотов
    Экспедиторская компания. Заполнение декларации 100.00
    Зачет по НДС при наличии оборотов облагаемых 12% и 0%.
    Экспедиторская компания, заполнение реестров 300.07 и 300.08 (2010г).
    Перечень доходов физ.лиц, облагаемых и необлагаемых ИПН, ОПВ, СО, СН
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Экспедиторская компания, заполнение декларации ф.300 при наличии облагаемых и необлагаемых оборотов?     
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Ср Ноя 03, 2010 10:33:30 Сообщить модератору   

    База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=381647#381647
    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=381648#381648

    Подскажите пожалуйста,мы экспедиторская компания связаная с международными перевозками,имеем облагаемый и необлагаемый оборот(метод отнесения НДС пропорциональный),необлагаемого оборота 55%,в связи с этим выходит большая сумма НДС к уплате,может нужно перейти на другой метод отнесения НДС или я неверно что то делаю? Shocked

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Ср Ноя 03, 2010 10:55:45   

    ESTLNOON говорит:
    необлагаемого оборота 55%,в связи с этим выходит большая сумма НДС к уплате,может нужно перейти на другой метод отнесения НДС

    Если и перейдете то это уже не повлияет на отчетность 3 квартала и нужно платить НДС.
    ESTLNOON говорит:
    необлагаемый оборот

    Что именно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Ср Ноя 03, 2010 11:12:38 Сообщить модератору   

    Не облагаемым оборотом в нашем случае является экспедирование груза с территории РК и на территорию РК. Так как ж/дорога выставляет нам данные услуги без НДС(международные перевозки), то и мы соответственно своим клиентам их выставляем тоже без НДС.,и отдельно выставляем клиенту наши услуги(вознаграждение),которые являются облагаемым оборотом

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Ср Ноя 03, 2010 11:26:12   

    ESTLNOON говорит:
    Так как ж/дорога выставляет нам данные услуги без НДС(международные перевозки

    Международные перевозки -облагаемый оборот, по 0 ставке ведь должны выписывать?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #5 Ср Ноя 03, 2010 11:45:15 Сообщить модератору   

    Мне кажется,что у нас идет оборот освобожденный от НДС,согласно статьи 248 пункт 10, я ошибаюсь?,тогда не не пойму в чем разница между обложением по 0 ставке и оборот освобожденный от НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Ср Ноя 03, 2010 11:47:37   

    ESTLNOON говорит:
    не не пойму в чем разница между обложением по 0 ставке и оборот освобожденный от НДС.

    В том что 0 ставка это облагаемый оборот, что именно пишется в с/ф ждперевозчика- какая ставка НДС?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Кондрат
    Резидент Баланса
    Спасибки: +26 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Ср Ноя 03, 2010 11:51:37   

    ESTLNOON говорит:
    в чем разница между обложением по 0 ставке и оборот освобожденный от НДС.

    Разница в исчислении облагаемого оборота. В первом случае оборот облагаемый, а во втором - нет. Соответственно, по-разному будет исчисляться НДС, относимый в зачет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Ноя 03, 2010 11:55:56   

    Поняла, Ваши экспедиторские услуги да
    ESTLNOON говорит:
    оборот освобожденный от НДС,согласно статьи 248 пункт 10

    Тогда всё вполне закономерно - Ваше вознаграждение составляет 55% от оборота
    ESTLNOON говорит:
    необлагаемого оборота 55%,в связи с этим выходит большая сумма НДС к уплате

    Какие еще облагаемые обороты Вы включаете в декларацию?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #9 Ср Ноя 03, 2010 11:56:02 Сообщить модератору   

    в с/ф жд стоит ставка 0. и мы тоже выставляем эти услуги по ставке 0,при заполнении ф300 я ставлю эту сумму в строку 300.00.006.и заполняю приложение 300.02.006(работы и услуги связанные с международными перевозками, неужели я заполняла форму неправильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Ср Ноя 03, 2010 12:00:01   

    ESTLNOON говорит:
    при заполнении ф300 я ставлю эту сумму в строку 300.00.006

    Неверно, это Ваши экспедиторские услуги связанные с международными перевозками - освобожденный оборот для заполнения именно в
    ESTLNOON говорит:
    в строку 300.00.006.и заполняю приложение 300.02.006

    А обороты по 0 ставке в стр.300.00.003 относят.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #11 Ср Ноя 03, 2010 12:12:38 Сообщить модератору   

    Но тогда я вообще заполняла форму не правильно, и НДС получается я зря уплатила?а услуги связанные за перегруз груза выставляемые нам с/ф Без НДС попадает в строку 300.00.006...... Елена поему я начинаю мыслить верно или ещё нет?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Ср Ноя 03, 2010 12:23:22 Сказали Спасибо❤   

    ESTLNOON говорит:
    а услуги связанные за перегруз груза

    Так понимаю что это штрафные санкции по договору? Они вообще не являются оборотом по реализации и не включаются в ф.300. Или не то?
    По поводу перевыставления счетов - в сообщении письмо МФ РК почитайте http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=297382#297382
    Так же считаю что в декларации Вы должны указывать только свои освобожденные (необлагаемые) обороты на основании п.12 ст.238 Налогового кодекса 2010г.
    Только вот в таком случае какой процент облагаемого оборота у Вас получится?
    Кроме перевыставленных счетов есть еще облагаемые обороты другие?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #13 Ср Ноя 03, 2010 12:50:29 Сообщить модератору   

    Да есть,но там обороты маленькие, связанные с оформлением документов на экспедирование,которые мы выставляем с НДС

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Ноя 03, 2010 12:57:57 Сказали Спасибо❤   

    ESTLNOON говорит:
    там обороты маленькие

    Значит и процент взятия НДС в зачет будет маленьким, ну по крайней мере разобрались с НДС к начислению и оплате.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #15 Ср Ноя 03, 2010 16:09:12 Сообщить модератору   

    Т.е. обороты перевозчика и НДС в 300ф ни в какой строке вообще не надо указывать, строка 300.00.022 будет за минусом услуг перевозчика.просто очень много разного мнения по этому поводу, а Ваше разъяснение мне как то ближе

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Ноя 03, 2010 16:29:08   

    ESTLNOON говорит:
    Т.е. обороты перевозчика и НДС в 300ф ни в какой строке вообще не надо указывать, строка 300.00.022 будет за минусом услуг перевозчика.

    Да. Вы когда вопросы пишите смотрите на название темы и определяйтесь - по теме пишите или нет.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    ESTLNOON
    Нерезидент Баланса


      

    #17 Ср Ноя 03, 2010 16:34:10 Сообщить модератору   

    прошу прощения, совсем забыла, что нужно выбирать темы Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz