| » | Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz | Экспедиторская компания, заполнение декларации ф.300 при наличии облагаемых и необлагаемых оборотов? |
|
Показать сообщения: Начиная со старых .::. Начиная с новых |
|||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #1 Ср Ноя 03, 2010 10:33:30 |
| Заголовок сообщения: | Экспедиторская компания, заполнение декларации ф.300 при наличии облагаемых и необлагаемых оборотов? |
База знаний http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=381647#381647 База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=381648#381648 Подскажите пожалуйста,мы экспедиторская компания связаная с международными перевозками,имеем облагаемый и необлагаемый оборот(метод отнесения НДС пропорциональный),необлагаемого оборота 55%,в связи с этим выходит большая сумма НДС к уплате,может нужно перейти на другой метод отнесения НДС или я неверно что то делаю? :shock: |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #2 Ср Ноя 03, 2010 10:55:45 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Если и перейдете то это уже не повлияет на отчетность 3 квартала и нужно платить НДС.
Что именно? |
|||||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #3 Ср Ноя 03, 2010 11:12:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Не облагаемым оборотом в нашем случае является экспедирование груза с территории РК и на территорию РК. Так как ж/дорога выставляет нам данные услуги без НДС(международные перевозки), то и мы соответственно своим клиентам их выставляем тоже без НДС.,и отдельно выставляем клиенту наши услуги(вознаграждение),которые являются облагаемым оборотом |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #4 Ср Ноя 03, 2010 11:26:12 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Международные перевозки -облагаемый оборот, по 0 ставке ведь должны выписывать? |
|||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #5 Ср Ноя 03, 2010 11:45:15 |
| Заголовок сообщения: | |
Мне кажется,что у нас идет оборот освобожденный от НДС,согласно статьи 248 пункт 10, я ошибаюсь?,тогда не не пойму в чем разница между обложением по 0 ставке и оборот освобожденный от НДС. |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #6 Ср Ноя 03, 2010 11:47:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
В том что 0 ставка это облагаемый оборот, что именно пишется в с/ф ждперевозчика- какая ставка НДС? |
|||
| Автор: | Кондрат | ||
| Добавлено: | #7 Ср Ноя 03, 2010 11:51:37 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Разница в исчислении облагаемого оборота. В первом случае оборот облагаемый, а во втором - нет. Соответственно, по-разному будет исчисляться НДС, относимый в зачет. |
|||
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #8 Ср Ноя 03, 2010 11:55:56 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Поняла, Ваши экспедиторские услуги да
Тогда всё вполне закономерно - Ваше вознаграждение составляет 55% от оборота
Какие еще облагаемые обороты Вы включаете в декларацию? |
|||||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #9 Ср Ноя 03, 2010 11:56:02 |
| Заголовок сообщения: | |
в с/ф жд стоит ставка 0. и мы тоже выставляем эти услуги по ставке 0,при заполнении ф300 я ставлю эту сумму в строку 300.00.006.и заполняю приложение 300.02.006(работы и услуги связанные с международными перевозками, неужели я заполняла форму неправильно? |
|
| Автор: | Елена Т | ||||
| Добавлено: | #10 Ср Ноя 03, 2010 12:00:01 | ||||
| Заголовок сообщения: | |||||
Неверно, это Ваши экспедиторские услуги связанные с международными перевозками - освобожденный оборот для заполнения именно в
А обороты по 0 ставке в стр.300.00.003 относят. |
|||||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #11 Ср Ноя 03, 2010 12:12:38 |
| Заголовок сообщения: | |
Но тогда я вообще заполняла форму не правильно, и НДС получается я зря уплатила?а услуги связанные за перегруз груза выставляемые нам с/ф Без НДС попадает в строку 300.00.006...... Елена поему я начинаю мыслить верно или ещё нет? |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #12 Ср Ноя 03, 2010 12:23:22 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Так понимаю что это штрафные санкции по договору? Они вообще не являются оборотом по реализации и не включаются в ф.300. Или не то? По поводу перевыставления счетов - в сообщении письмо МФ РК почитайте http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=297382#297382 Так же считаю что в декларации Вы должны указывать только свои освобожденные (необлагаемые) обороты на основании п.12 ст.238 Налогового кодекса 2010г. Только вот в таком случае какой процент облагаемого оборота у Вас получится? Кроме перевыставленных счетов есть еще облагаемые обороты другие? |
|||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #13 Ср Ноя 03, 2010 12:50:29 |
| Заголовок сообщения: | |
Да есть,но там обороты маленькие, связанные с оформлением документов на экспедирование,которые мы выставляем с НДС |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #14 Ср Ноя 03, 2010 12:57:57 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Значит и процент взятия НДС в зачет будет маленьким, ну по крайней мере разобрались с НДС к начислению и оплате. |
|||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #15 Ср Ноя 03, 2010 16:09:12 |
| Заголовок сообщения: | |
Т.е. обороты перевозчика и НДС в 300ф ни в какой строке вообще не надо указывать, строка 300.00.022 будет за минусом услуг перевозчика.просто очень много разного мнения по этому поводу, а Ваше разъяснение мне как то ближе |
|
| Автор: | Елена Т | ||
| Добавлено: | #16 Ср Ноя 03, 2010 16:29:08 | ||
| Заголовок сообщения: | |||
Да. Вы когда вопросы пишите смотрите на название темы и определяйтесь - по теме пишите или нет. |
|||
| Автор: | ESTLNOON |
| Добавлено: | #17 Ср Ноя 03, 2010 16:34:10 |
| Заголовок сообщения: | |
прошу прощения, совсем забыла, что нужно выбирать темы :oops: |
|