| Услуги от нерезидента: правильно ли посчитала КПН и НДС?
|
|
|
|
#21 Вт Окт 04, 2011 18:10:22
|
|
|
Всем добрый день, у меня ситуация немного другая, мы оплатили организации, которая находиться в России, услуги по организации деловой поездки наших представителей в Китае, получается сами услуги были в Китае, какие налоги я должна оплатить
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#22 Ср Окт 05, 2011 16:48:47
|
|
|
Подскажите пожалуйста : Нерезидент оказывает транспортные услуги ( поставляет оборудование от иностраного поставщика) . Инвойс выставили на 4800 долларов . Я должна удержать 5 % КПН - это 240 долларов и оплатить по инвойсу 4560 долларов ? А также должна уплатить НДС 12 % - 576 долларов ? Правильные ли расчеты ?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Окт 05, 2011 17:22:47 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| ясмин79 говорит: |
|
Я должна удержать 5 % КПН - это 240 долларов и оплатить по инвойсу 4560 долларов ? |
Верно.
| ясмин79 говорит: |
|
А также должна уплатить НДС 12 % - 576 долларов ? Правильные ли расчеты ? |
Нет, согласно ст 248 п 10.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Окт 12, 2011 16:56:52
|
|
|
| ХочуВсёЗнать говорит: |
|
правильно. ст.241 |
Вы считаете ,что все таки НДС надо платить ? Я прочла ст.241 и наткнулась на п.6 ,который и вывел меня на ст.248 п.10.
А если честно то запуталась ,так надо или не надо платить НДС ,когда нерезидент оказывает транспортные услуги ( поставляет оборудование от иностраного поставщика) ? Может кто -нибудь из специалистов еще выскажет свое мнение , плиз .
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#27 Ср Окт 12, 2011 17:11:11
|
|
|
считаю, ст.248 п.10 перечисляет какие именно работы и услуги, связнные с международными перевозками, освобождаются от уплаты НДС. т.е. не сами транспортные услуги, а только связанные с ними, так сказать сопутствующие услуги.
У нас есть иностранные перевозчики, доставляющие нам товар по импорту автомобильным транспортом. На часть услуги, не вошедшей в таможенную стоимсть товара, начсляю НДС и плачу на код 105104
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Ср Окт 12, 2011 17:28:33
|
|
|
ХочуВсёЗнать,
смотрим ст 244 НК
1. Оборот по реализации следующих услуг по международным перевозкам облагается по нулевой ставке:
1) транспортировка товаров, в том числе почты, экспортируемых с территории Республики Казахстан и импортируемых на территорию Республики Казахстан;
2. Для целей пункта 1 настоящей статьи перевозка считается международной, если оформление перевозки осуществляется едиными международными перевозочными документами, а в случае перевозки экспортируемых товаров по системе магистральных трубопроводов - документами, подтверждающими передачу экспортируемых товаров покупателю либо другим лицам, осуществляющим дальнейшую доставку указанных товаров, с представлением грузовой таможенной декларации, оформленной в таможенной процедуре экспорта.
3. Для целей настоящей статьи едиными международными перевозочными документами являются:
1) при перевозке грузов:
в международном автомобильном сообщении - товарно-транспортная накладная;
в международном и межгосударственном сообщении железнодорожным транспортом - накладная единого образца;
воздушным транспортом - грузовая накладная;
морским транспортом - коносамент или морская накладная;
по системе магистральных трубопроводов:
грузовая таможенная декларация на транзитный объем товаров по каждому магистральному трубопроводу за расчетный период;
акты выполненных работ, акты приема-сдачи грузов;
счета-фактуры;
Далее смотрим ст 248
10) работ и услуг, связанных с перевозками, являющимися международными в соответствии со статьями 244, 276-12 настоящего Кодекса, а именно: работ, услуг по погрузке, разгрузке, перегрузке (сливу-наливу), экспедированию товаров, в том числе почты, экспортируемых с территории Республики Казахстан, импортируемых на территорию Республики Казахстан, а также транзитных грузов; услуг технического и аэронавигационного обслуживания, аэропортовской деятельности; услуг морских портов по обслуживанию международных рейсов;
| ХочуВсёЗнать говорит: |
|
На часть услуги, не вошедшей в таможенную стоимсть товара, начсляю НДС и плачу на код 105104 |
На основании какой ст НК? Ст 244 ставка"0", ст 248 освобождены от НДС.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Ср Окт 12, 2011 17:38:02
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
Трудоголик2 |
по полученным сведениям из НК г.Усть-Каменогорск ст.244 НК относится к транспортникам-резидентам РК.
| Трудоголик2 говорит: |
|
На основании какой ст НК? |
что именно? включаем в таможенную стоимость или делим и на невошедшую часть отдельно начисляем НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Ср Окт 12, 2011 21:55:30
|
|
|
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, Нерезидент (Россия) оказывает нам транспортные услуги на территории России, выставляет нам счет-фактуру с НДС 18%, мы должны еще какие-нибудь налоги начислить и оплатить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#31 Чт Окт 13, 2011 09:28:16
|
|
|
| ХочуВсёЗнать говорит: |
|
по полученным сведениям из НК г.Усть-Каменогорск ст.244 НК относится к транспортникам-резидентам РК. |
Мне одна коза сказала.... или что вроде того. А конкренто с сылкой на НПА.
| ХочуВсёЗнать говорит: |
|
что именно? включаем в таможенную стоимость или делим и на невошедшую часть отдельно начисляем НДС? |
Я у вас спросила
| Трудоголик2 говорит: |
ХочуВсёЗнать говорит:
На часть услуги, не вошедшей в таможенную стоимсть товара, начсляю НДС и плачу на код 105104
На основании какой ст НК? Ст 244 ставка"0", ст 248 освобождены от НДС. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Чт Окт 13, 2011 15:22:45
|
|
|
помогите пожалуста правильно посчитать КПН за услуги нерезидента на территории РК.нам выставили счет на 17400 тенге.мне необходимо на эту сумму накрутить КПН и НДС,т.к. в договоре прописано что мы выплачиваем сумму комиссии без включения в них налогов,правильно ли будет мой расчет:
17400+20% КПН=20880
20880-17400=3480 это КПН который я должна заплатить?
или другой расчет?
20880+12% НДС=23385,6,получаеться НДС 2505,6?
и на какую сумму нам должны выставить СФ на 23385,6 выделяю НДС 12% или на 20880 без НДС,как в договоре?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Чт Окт 13, 2011 15:41:56
|
|
|
| Sali_&_Buh говорит: |
|
на какую сумму нам должны выставить СФ |
На сумму 21750 (21750*20%=4350-КПН , 21750-4350=17400 к оплате согласно договора)
НДС вы оплачивате за нерезидента сами с суммы 21750, они здесь не причем.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#36 Чт Окт 13, 2011 16:22:22
|
|
|
| Трудоголик2 говорит: |
|
применила пропорцию. |
Спасибо!!!суть расчета поняла,уравнение составила,а если нам не выставят счет на сумму 21750,а выставят только на сумму которую уплатили,то КПН который мы заплатили на вычет не пойдет?и нету ли каких либо льгот по исчислению КПН,если между нашими странами подписанна конвенция об избежания двойного налогообложения,у нашего партнера нерезидента нету постоянного учереждения на терр. Казахстана.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#39 Чт Окт 13, 2011 17:16:18 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Sali_&_Buh говорит: |
|
если на всю сумму 21750,то КПН можно взять на вычет? |
Вы возмете не КПН на вычеты, а всю сумму на расходы, т.е. 17400+4350 сумму оплаты и КПН по аналогии с з/п.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
