Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 октября: 400.00, 421.00
до 21 октября: 328.00 (импорт в сентябре.)
до 21 октября: 851.00 (договор с сентября), 870.00 (разрешит.док.за сентябрь)
Сроки уплаты:
до 21 октября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в сентябре (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за сентябрь)
до 28 октября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за сентябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в сентябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какими датами отражается начисленный и зачетный НДС в НУ и в БУ?
    Импорт товара, себестоимость, НДС зач...
    Если НДС зачетный превысил НДС начисл...
    НДС в зачет превышает НДС начисленный в 4 кв 2012 и 1 кв 2013
    Начисленный оборот по НДС превышает з...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Насколько правильно, что НДС зачетный превышает НДС начисленный?     
    Delya
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Пн Окт 25, 2010 13:03:29 Сообщить модератору   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=379195

    По результатам третьего квартала 2010 года, сумма НДС идущего в зачет превышает сумму начисленного НДС. В этом нет ничего страшного?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1114 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Окт 25, 2010 13:04:59 Сказали Спасибо❤   

    ничего, если это рабочий процесс!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Пн Окт 25, 2010 13:05:51 Сказали Спасибо❤   

    А что в этом такого! Вы просто в этом квартале ничего не платите в бюджет!

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Поликсени
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +661 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Пн Окт 25, 2010 13:08:58 Сказали Спасибо❤   

    Delya говорит:
    сумма НДС идущего в зачет превышает сумму начисленного НДС.

    знавит много приобрели с НДС и мало реализовали с НДС.

    Добавлено спустя 4 минуты 20 секунд:

    Поликсени говорит:
    знавит

    значит

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    MARKO
    Резидент Баланса
    Спасибки: +289 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пн Окт 25, 2010 14:04:15 Сказали Спасибо❤   

    Delya
    Абсолютно нормально. Не переживайте. у меня уже второй квартал подряд такая "фишка" зачета больше, чем начисления по НДС. Кстати, превышение зачета суммируется, если в предыдущем квартале такое же было. (для справки)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3503 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Окт 25, 2010 14:45:45 Сказали Спасибо❤   

    Delya
    Как минимум наверно затоваренность есть, примерно можно подсчитать по формуле =сальдо на 01.10.10 по ТМЦ приобретенным с НДС *12%.
    Товар на остатках то будет продаваться в будущем, будет в будущем НДС к начислению, вот эту реализацию и ждет зачетный НДС.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Delya
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Пн Окт 25, 2010 16:06:12 Сообщить модератору   

    Прочитала на другом бухгалтерском сайте, что налоговая такие компании якобы отслеживает. Сама вижу, что ахинея. Спасибо большое.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3503 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Окт 25, 2010 16:18:48 Сказали Спасибо❤   

    Delya говорит:
    налоговая такие компании якобы отслеживает

    Конечно, нужно все контролировать, а государству нужны налоговые поступления, а тут большой зачетный НДС и вдруг потребуете возврата!?
    Вот и звонят и спрашивают -почему, когда пройдет реализация и т.д. Отпишитесь что
    Елена Т говорит:
    Товар на остатках то будет продаваться в будущем, будет в будущем НДС к начислению

    и примерные сроки.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алма73
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пт Янв 20, 2012 15:45:55   

    Здравствуйте!

    При закрытии выходит следующее:

    2. НДС не принимаемый к зачету : 2 299 296,71
    Дебет: 7211 <Основное п...> <Реализация...> <Налог на д...>
    Кредит: 1420 <Налог на д...> <...> <...>[

    в чём ошибка?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Yulker
    Коллега
    Спасибки: +8 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пт Янв 20, 2012 17:17:59   

    Алма73 - у Вас какой метод отнесения НДС в зачет? Пропорциональный?
    Если да, то правильно садится, т.к. при таком методе отнесения НДС в зачет может накапливаться сумма НДС не разрешенная к зачету, которую имеем право отнести на вычеты по КПН...

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алма73
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пт Янв 20, 2012 17:55:07   

    Пропорциональный.

    А по какой строке в ф.100 занести эту сумму?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пт Янв 20, 2012 21:42:36   

    Алма73, А у вас точно есть освобожденный оборот?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пт Авг 10, 2012 15:46:41   

    Заполнила 300 форму.
    В результате в строке 300.00.029 стоит сумма (допустим) 1000
    По итогам отчета за 1 квартал имеем Превышение суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога (допустим) 2000
    В какой строке, мне необходимо отразить, что платить в бюджет мы ничего не будем.
    И где указать, что Превышение суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога еще осталось 1000?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пт Авг 10, 2012 15:52:38 Сказали Спасибо❤   

    tanya01 говорит:
    В какой строке, мне необходимо отразить, что платить в бюджет мы ничего не будем.

    Ни в какой. В данном случает вы только отразите начисление.
    tanya01 говорит:
    что Превышение суммы НДС относимого в зачет, над суммой начисленного налога еще осталось 1000?

    Ни где. Вы это увидите в л/с

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    tanya01
    Резидент Баланса
    Спасибки: +331 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пт Авг 10, 2012 16:00:10   

    Трудоголик2, Спасибо, а то все утро читаю, найти не могу Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz