Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как провести в 1с НДС в зачет по остаткам ОС,при постановке на учет
|
|
|
|
#1 Пн Дек 27, 2021 13:40:03
|
|
|
Добрый день! Подскажите пожалуйста, как правильно отразить в документе реструктуризация ОС, НДС который надо отнести в зачет. При формировании документа автоматически выходят расчеты, алгоритм которых мне не понят. Остаточная стоимость на дату постановки к примеру 43066 тенге. НДС был включен в стоимость , по логике я должна уменьшить ОС и отнести в зачет 4614 тенге (43066*12/112). Если поставить коэффициент 0,12 то НДС считает сверху а не в том числе.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Дек 27, 2021 15:12:02
|
|
|
Просто проставить сумму НДС в "Стоимость частичного списания".
Указать в табличной части эту же сумму списания по БУ и НУ, счет списания 1421 выбрать из вида налогов НДС.
Еще надо заполнить регистр накопления «НДС к возмещению» на дату постановки, чтобы в 300ф отразились суммы.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Дек 27, 2021 16:59:45
|
|
|
Ставлю в ручную сумму НДС, при проведении начисляется амортизация и по НУ формируется какое то погашение разниц, не могу понять как это считается.
| Елена Т говорит: |
|
Еще надо заполнить регистр накопления «НДС к возмещению» на дату постановки, чтобы в 300ф отразились суммы. |
это в каком документе подскажите пожалуйста
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Дек 31, 2021 06:31:52
|
|
|
Отдельной строки для такого зачетного НДС нет. Значит, надо выбирать наиболее подходящую строку методом исключений. Как-то слушала мнение известного консультанта, она предлагала этот НДС отражать в строке 300.00.022 - Корректировка НДС. Я не согласна с этим. Все случаи корректировки НДС, относимого в зачет, указаны в статье 404 НК РК . Исходя из норм этой статьи - данный случай не является корректировкой . Право зачета в данном случае указано в пп.4 п.1 ст.400 НК РК
| Цитата: |
Статья 400. Налог на добавленную стоимость, относимый в зачет
...
4) в случае постановки лица, указанного в подпункте 1) пункта 1 статьи 367 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость – в налоговом регистре, составленном таким лицом в соответствии с пунктом 4 статьи 215 настоящего Кодекса, по товарам, приобретенным, созданным, построенным налогоплательщиком до даты постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость и имеющимся на праве собственности на дату постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, при условии подтверждения такой суммы согласно одному из подпунктов 1) и 2) настоящего пункта. |
То есть, этот НДС является не корректировкой , а зачетом. Поэтому предлагаю отражать этот НДС в строке 300.00.013 II
Не забудьте составить регистр - он обязателен
Посмотрите так же вот здесь https://pro1c.kz/articles/nalog-na-dobavlennuyu-stoimost-nds/pro-postanovku-na-uchet-po-nds-v-bukhgalteriya-8-dlya-kazakhstana/ Рекомендую посмотреть сегодня )) С 5 января 2022 подписка на портал становится платной на большинство разделов
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
