Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как правильно заполнить ГТД по импорту , чтобы в дальнейшем свериться с таможней ?
|
|
|
|
#1 Вс Фев 28, 2016 12:43:34
|
|
|
Добрый день.
Был приход ТМЗ, ОС по ГТД.
Пошлины и сборы отношу на счет 3397, НДС на 1420.
На сч 1420 НДС не закрывался, поэтому сделала ручную операцию
ДТ 3397 КТ 1420, сумма закрылась. (НДС уплатили в таможню согл начислению в ГТД)
Теперь мне надо свериться с таможней, а там как то непонятно, мне кажется они ничего не поймут сверку.
Да и мне не особо понятно согласно анализа сч 3397
Проверьте пожалуйста правильно ли у меня разнесена операция по импорту.
Прилагаю скрин:
Добавлено спустя 4 минуты 37 секунд:
в Акта сверки 15.07.2015 г:
-168846 тг. ндс
-203868-44671,85=35022 сбор
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Фев 29, 2016 12:29:48
|
|
|
| Margarita говорит: |
На сч 1420 НДС не закрывался, поэтому сделала ручную операцию
ДТ 3397 КТ 1420, сумма закрылась. |
А зачем она должна закрываться по сч 1420? Это ваш НДС в зачет. А сч 3397 должен закрыться либо через авансовый, либо через р/с.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пн Фев 29, 2016 13:32:01
|
|
|
Заполняя ГТД по импорту Вы делаете проводку по принятию НДС в зачет и начисление к уплате:
Дт 1420 Кт 3397 (или 3230)
Дт 1420 означает, что Вы приняли этот НДС к себе в зачет. Счет 1420 будет закрываться на 3130, если за квартал возникнет НДС к уплате, либо останется дебетовым сальдо на 1420, если зачетный НДС будет превышать начисленный.
Кт 3397 (или 3230) означает начисление или принятие на себя обязательств по оплате таможенных платежей, отраженных в ГТД - сбора, пошлины, НДС. Это означает, данное обязательство должно быть погашено деньгами через расчетный счет или авансовый отчет:
Дт 3397/3230 Кт 1251, 1030.
Акт сверки таможня принимает только по своему образцу, Вам лучше сначала обратиться в УГД с просьбой предоставить образец акта сверки (они на флэшку скидывают) и заполнить по их образцу в разрезе КБК.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Фев 29, 2016 13:44:58
|
|
|
Если на каждый КБК заведете договор к контрагенту ДГД, то потом сможете делать свой акт сверки по каждому КБК и заполнять акт сверки с Таможней (у них по каждому КБК отдельно акт сверки).
Контрагент - ДГД куда именно были оплачены налоги сборы и пошлины.
Оплата
Дт3397 по договорам на каждый КБК налога и Кт1030,1250
ГТД разносите
Дт 1420 Кт3397 - указываете договор по КБК на каждый вид НДС пошлин и сборов, например договор "105102 НДС" и тд.
Дт счет учета ТМЗ Кт3397 по договорам на каждый БКБ налога сбора и пошлин
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Авг 26, 2016 16:24:43
|
|
|
Я эту проблему решаю таким способом:
сборы, пошлину и НДС веду на отдельном счете В счете завожу аналитику: 1) налоги, сборы, отчисления 2) виды платежей 3) контрагенты (галочка на суммовом учете у всех)
Этот счет указываю на вкладке Основные в ГТД по импорту по всем позициям (сбор, пошлина, НДС)
Контрагентом является УГД кому были осуществлены платежи.
Заполняю полностью ГТД по разделам и провожу
Затем захожу в ручную корректировку проводок и в аналитике счета в бух.учете вбиваю недостающие графы к субконто
Муторно конечно с ручными исправлениями, но в результате в ОСВ счета вижу движение и сальдо по УГД ( а у меня их несколько) в разрезе КБК
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
