» Казахстанский Бухгалтерский форум www.balans.kz

Как правильно заполнить ГТД по импорту , чтобы в дальнейшем свериться с таможней ?

  
Показать сообщения:
Начиная со старых .::. Начиная с новых
Автор: Margarita
Добавлено: #1  Вс Фев 28, 2016 12:43:34
Заголовок сообщения: Как правильно заполнить ГТД по импорту , чтобы в дальнейшем свериться с таможней ?
Добрый день.

Был приход ТМЗ, ОС по ГТД.
Пошлины и сборы отношу на счет 3397, НДС на 1420.
На сч 1420 НДС не закрывался, поэтому сделала ручную операцию
ДТ 3397 КТ 1420, сумма закрылась. (НДС уплатили в таможню согл начислению в ГТД)
Теперь мне надо свериться с таможней, а там как то непонятно, мне кажется они ничего не поймут сверку.

Да и мне не особо понятно согласно анализа сч 3397
Проверьте пожалуйста правильно ли у меня разнесена операция по импорту.
Прилагаю скрин:

Добавлено спустя 4 минуты 37 секунд:

в Акта сверки 15.07.2015 г:
-168846 тг. ндс
-203868-44671,85=35022 сбор
Автор: Трудоголик2
Добавлено: #2  Пн Фев 29, 2016 12:29:48
Заголовок сообщения:
Margarita говорит:
На сч 1420 НДС не закрывался, поэтому сделала ручную операцию
ДТ 3397 КТ 1420, сумма закрылась.

А зачем она должна закрываться по сч 1420? Это ваш НДС в зачет. А сч 3397 должен закрыться либо через авансовый, либо через р/с.
Автор: Serikbayeva R.
Добавлено: #3  Пн Фев 29, 2016 13:32:01
Заголовок сообщения:
Заполняя ГТД по импорту Вы делаете проводку по принятию НДС в зачет и начисление к уплате:

Дт 1420 Кт 3397 (или 3230)

Дт 1420 означает, что Вы приняли этот НДС к себе в зачет. Счет 1420 будет закрываться на 3130, если за квартал возникнет НДС к уплате, либо останется дебетовым сальдо на 1420, если зачетный НДС будет превышать начисленный.

Кт 3397 (или 3230) означает начисление или принятие на себя обязательств по оплате таможенных платежей, отраженных в ГТД - сбора, пошлины, НДС. Это означает, данное обязательство должно быть погашено деньгами через расчетный счет или авансовый отчет:

Дт 3397/3230 Кт 1251, 1030.

Акт сверки таможня принимает только по своему образцу, Вам лучше сначала обратиться в УГД с просьбой предоставить образец акта сверки (они на флэшку скидывают) и заполнить по их образцу в разрезе КБК.
Автор: Елена Т
Добавлено: #4  Пн Фев 29, 2016 13:44:58
Заголовок сообщения:
Если на каждый КБК заведете договор к контрагенту ДГД, то потом сможете делать свой акт сверки по каждому КБК и заполнять акт сверки с Таможней (у них по каждому КБК отдельно акт сверки).
Контрагент - ДГД куда именно были оплачены налоги сборы и пошлины.
Оплата
Дт3397 по договорам на каждый КБК налога и Кт1030,1250
ГТД разносите
Дт 1420 Кт3397 - указываете договор по КБК на каждый вид НДС пошлин и сборов, например договор "105102 НДС" и тд.
Дт счет учета ТМЗ Кт3397 по договорам на каждый БКБ налога сбора и пошлин
Автор: Reshke Yelena
Добавлено: #5  Пт Авг 26, 2016 16:24:43
Заголовок сообщения:
Я эту проблему решаю таким способом:
сборы, пошлину и НДС веду на отдельном счете В счете завожу аналитику: 1) налоги, сборы, отчисления 2) виды платежей 3) контрагенты (галочка на суммовом учете у всех)
Этот счет указываю на вкладке Основные в ГТД по импорту по всем позициям (сбор, пошлина, НДС)
Контрагентом является УГД кому были осуществлены платежи.
Заполняю полностью ГТД по разделам и провожу
Затем захожу в ручную корректировку проводок и в аналитике счета в бух.учете вбиваю недостающие графы к субконто
Муторно конечно с ручными исправлениями, но в результате в ОСВ счета вижу движение и сальдо по УГД ( а у меня их несколько) в разрезе КБК

  

Служба поддержки WWW.BALANS.KZ