Сроки представления:
до 15 сентября: 510.00, 400.00, 421.00
до 22 сентября: 328.00 (импорт в августе)
до 22 сентября: 851.00 (договор с августа), 870.00 (разрешит.док. за август)
Сроки уплаты:
до 22 сентября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в августе (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за август)
до 25 сентября:
- АП по КПН за сентябрь (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за август)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в августе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23,8%
Ставки в 2026 г.: КПН 20%, НДС 16%, ИПН 10%+15% > 8 500 МРП(36 762 500), ИПН для ИП на ОУР 10%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), ИПН с дивидендов 5%+15% > 230 000 МРП(994 750 000), СН 6%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 3,5%, ЕП 24,8%
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
с 1 января 2026: МРП 4 325, МЗП 85 000, базовый НВ для ИПН 30 МРП = 129 750
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для СНР в 2026 г.: самозанятые 300 МРП = 1 297 500, упрощенка 600 000 МРП = 2 595 000 000, предел для ведения БУ на упрощенке 135 000 МРП = 583 875 000.
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Предел для НДС в 2026 г.: 10 000 МРП = 43 250 000, упрощенка без НДС.
Базовые ставки НБ РК: с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25; с 11.03.25. 16,5 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Возврат ошибочно оплаченных денег
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#1 Вт Авг 14, 2007 20:32:42
|
Сообщить модератору
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=57713#57713
У меня как всегда куча(  ) вопросов. Нам фирма дважды оплатила один и тот же счет, потом попросила нас (конечно официальным письмом) отправить эти деньги не им, а фирме которой они должны. Мы эти деньги отправили. А теперь как правильно сделать проводку в ручную: Д 662 Кр 441 = 220000тг, а как это отнять деньги именно с той фирмы ?? Что-то , как-то недоходит???
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вт Авг 14, 2007 21:00:51
|
Сообщить модератору
|
|
Дт. 441 - Кт 662 авансы полученные за услуги (т.е. в Вашем случае вторая оплата по Вашему счёту)
Дт. 662 - Кт 441 возврат излишне оплаченного аванса
Что Вы подразуимеваете под
| Инна Т.. говорит: |
|
а как это отнять деньги именно с той фирмы ?? |
.
Ваш дебетор Вам проплатил дважды или нет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Авг 15, 2007 00:30:18
|
Сообщить модератору
|
|
Инна Т.., раз есть официальное письмо, то на его основании вы вполне имеете право провести взаимозачет.
Давайте по шагам:
Дт 301 ф.1 Кт 701 - выставленный вами счет для ф.1
Дт 441 Кт 662 ф.1 - оплата выставленного счета
Дт 441 Кт 662 ф.1 - повторная оплата выставленного счета
Дт 662 ф.2 Кт 441 - возврат оплаты на вторую фирму
Дт 662 ф.1 Кт 662 ф.2 - взаимозачет между ф.1 и ф.2 на основании письма.
Возможно, что в последней операции вместо сч.662 с аналитикой ф.2 следует указать счет 334, как прочая задолженность, но это уже нюансы.
Да, и не забываем в конце месяца сделать закрытие:
Дт 662 ф.1 Кт 301 ф.1
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Инна Т..
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Авг 15, 2007 13:11:25
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
|
Дт 301 ф.1 Кт 701 - выставленный вами счет для ф.1 |
Эта проводка лишняя при предоплате, выставленный счёт на предоплату - ни есть доход.
Эта проводка уместна при свершившемся факте, т.е. реализации.
А вот эту проводку чего то не поняла... Elis объясните
| Elis говорит: |
|
Дт 662 ф.1 Кт 662 ф.2 - взаимозачет между ф.1 и ф.2 на основании письма. |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Чт Авг 16, 2007 01:20:37
|
Сообщить модератору
|
|
1. Да не за что... 
2. А разве где-то речь шла о предоплате? Я не заметила этого слова.
Но я даже не поэтому привела данную проводку. А для того, чтобы операция обрела законченность. Чтобы автор увидела, что все счета в оканцовке закрываются.
3. Должны были перечислить деньги фирме 1, а перечислили деньги фирме 2 за фирму 1. В балансе перечисленная сумма отнесена на ф.2
И получается, что Ф.1 остается кредитором, а ф.2 на ту же сумму - дебитором. Для этого-то и есть операция "взаимозачет". Основание для ее проведения в данном случае - официальное письмо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Чт Авг 16, 2007 09:44:22
|
Сообщить модератору
|
|
| Elis говорит: |
|
2. А разве где-то речь шла о предоплате? |
Инна Т.., упомянула сч 662 значит им должны был внести предоплату по счёту (заметте по счёту, а не счёт-фактуре)
| Elis говорит: |
|
Возможно, что в последней операции вместо сч.662 с аналитикой ф.2 следует указать счет 334 |
этот нюанс, думаю правильнее, т.к. счета дебеторов и кредиторов, лучше разделять...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
