Энциклопедия Баланса :: Просмотр темы - Временные разницы. Проводки.

	Энциклопедия Баланса Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
	Правила Регистрация Вход Мои данные Личные письма RSS Поиск по форуму Рекламодателям

Сроки представления:
до 15 апреля: 400.00, 421.00
до 22 апреля: 328.00 (импорт в марте.)
до 22 апреля: 851.00 (договор с марта), 870.00 (разрешит.док.за март)
до 22 апреля: 101.02 КПН расчет ав.платежей после сдачи декларации
Сроки уплаты:
до 10 апреля:
- КПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.100.00)
- ИПН, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.220.00,230.00,240.00)
- Зем.налог, имущ.налог, налог на трансп.ср-ва, окончат.расчет за 2023 год (ф.700.00)
- Единый земельный налог, окончательный расчет по декларации за 2023 год (ф.920.00)
- КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г (ф.101.04)
до 22 апреля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в марте (328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за март)
до 25 апреля:
- АП по КПН за апрель (ф.101.02);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за март)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в марте)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ

Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров

Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам

Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%

Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%

с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300

с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688

Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750

Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.

Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800

Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328

Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК

Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

Налоговая проверка при закрытии ТОО

Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:

Посмотрите похожие темы
Временные разницы
Временные разницы по фин.отчету
НДС и КПН за нерезидента временные разницы
Временные разницы ОС в 8-ке(как и почему они возникают?)
Временные разницы в финансовой отчетности


	На главную Энциклопедия Баланса »

Временные разницы. Проводки.

Балансирующая Коллега Спасибки: +20 Профиль Личное сообщение

#1 Ср Мар 18, 2015 20:00:17

Запуталась в проводках. Прошу вашей помощи. Доход по БУ - 18 432 293 Доход по НУ - 16 115 543 Разница - -2 316 750 ВР - -3 990941 ПР - 1674191 Разница - -2316750 Отсроченный КПН - -798 188 - актив КПН по НУ - 3 223 109 КПН по БУ - 7710 - 3110 - 3 223 109 2810 - 7710 - -798 188 Итого оборот по счету 7710 составит 2 424 921. Чую где-то ошиблась,не могу понять где. Добавлено спустя 7 минут 23 секунды: В оборотке ЧД составляет 16 007 372 (18 432 293 - 2 424 921) Сверка БУ и НУ рвет как раз на сумму 798 198 В сверке по НУ я ставлю НОД 16 115 543 и КПН 3 223 109., В БУ сверка идет если я ставлю 15 209 185 (16 115 543- 3 223 109), но по ОСВ оборот-то 2 424 921 Не понимаю где подвох.

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Jobayev Коллега Спасибки: +7 Профиль Личное сообщение

#2 Чт Мар 19, 2015 08:45:05 Сказали Спасибо❤

ВР - -3 990941 ПР - 1674191 Разница - -2316750 Отсроченный КПН - -798 188 - ПАССИВ по моему у ВАС будет ОНО (отложенные налоговые обязательства) Временная разница минусовая Добавлено спустя 36 минут 27 секунд: Итого оборот по счету 7710 составит 4021297

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

куляш1973 Диплом DipIFR Спасибки: +86 Профиль Личное сообщение

#3 Чт Мар 19, 2015 09:23:33 Сказали Спасибо❤

Доход до налогообложения - 18 432 293 Добавляется пост.разница - 1 674 191 Итого - 20 106 484 Налог 20% - 4 021 297 в т.ч. текущий КПН - 3 223 109 движение ОНА/ОНО - 798 188 Не могу сказать однозначно, как у вас разложится это движение (798 188), т.к.это свернутое движение ОНА и ОНО. Это надо смотреть балансовый метод. Если же брать так сказать сухой остаток, то получим следующее: Расходы по КПН на счете 7710 - 4 021 297 текущий КПН Дт 7710 Кт 3110 - 3 223 109 движение ОНО Дт 7710 КТ 4310 - 798 188

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Балансирующая Коллега Спасибки: +20 Профиль Личное сообщение

#4 Чт Мар 19, 2015 11:12:22

Точно! ОНО же возникает! Спасибо всем огромное!!!!!

За помощь кликните ′Спасибо′ →

Цитата полностью §Печать темы ⚑Позвать специалиста

Показать сообщения:

	На главную Энциклопедия Баланса »
Страница 1 из 1

Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz