Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Помогите правильно заполнить дополнительную форму по 101.02
    Как правильно заполнить дополнительную форму 911
    Как правильно заполнить дополнительную форму 320.00?
    Как правильно заполнить дополнительную форму 100, приложение 100.07?
    ф.100.Как правильно внести изменения в дополнительную форму.
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Помогите правильно запонить дополнительную форму по 101.02     
    Zhanara82
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Дек 04, 2014 12:31:04   

    добрый день,

    ТОО резидент сдали в начале года форму 101.01, предполагаемый расчет на сумму 70 000 000тг, затем сдаем форму 101.02 расчета по фактическом КПН за 2013 год на сумму 42 418 653 тг., Теперь доход за 2014 год уже составляет 456 922 023,60 т.е. КПН в оплате будет 91 384 404,72.

    1. Подскажите пожалуйста как правильно посчитать данные для заполнения дополнительной формы 101.02?
    2. еще как рассчитывать сколько будет если за декабрь месяц увеличатся доходы о реализации ?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Дек 04, 2014 12:50:52 Сказали Спасибо❤   

    Zhanara82 говорит:
    как правильно посчитать данные для заполнения дополнительной формы 101.02?

    Предлагаю в Вашей ситуации:
    1.Расчет (ф.101.02-48 418 653:9=5 379 850тг в месяц.)
    2.Согласно ст.141 п.8 НК РК-доп.форма 101.02 за декабрь 2014 г.стр101.02.009=(-5 379 850 тг).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Чт Дек 04, 2014 12:51:53 Сказали Спасибо❤   

    Zhanara82 говорит:
    Подскажите пожалуйста как правильно посчитать данные

    Вы хотите уменьшить или увеличить авансовый платеж?

    Добавлено спустя 1 минуту 44 секунды:

    Расчет АП по КПН после сдачи декларации 101.02 заполняете исходя из ¾ от суммы КПН за 2014 год в следующем порядке, заполняете раздел «Исчисленная сумма КПН за предыдущий налоговый период»: в строке 101.02.001 указывается исчисленная за предыдущий налоговый период сумма КПН, определенная как сумма строк 101.02.001 I и 101.02.001 II
    в строке 101.02.001 I указывается сумма КПН, исчисленная за предыдущий налоговый период в соответствии с пунктом 1 статьи 139 Налогового
    кодекса – 7 000 000 В разделе «Расчет суммы авансовых платежей по КПН в соответствии с пунктом 6 ст. 141 Налогового кодекса»: в строке 101.02.002 указывается сумма авансовых платежей по КПН, подлежащая уплате за период после сдачи декларации и определенная в размере трех четвертых от указанной в строке 101.02.001 суммы КПН за предыдущий налоговый период (3/4 * 101.02.001)
    в строке 101.02.004 указывается сумма ежемесячного авансового платежа по КПН, подлежащая уплате за 2, 3 и 4 кварталы отчетного налогового
    периода = (ххх/9). В случае, если ячейка «А» строки 7 не отмечена, строка 100.00.004 определяется как одна девятая строки 100.00.002 (100.02.002 / 9) 2.
    В соответствии с пунктом 8 ст. 141 Налогового кодекса налогоплательщик вправе в течение отчетного налогового периода представить дополнительный расчет после сдачи декларации исходя из предполагаемой суммы дохода за отчетный налоговый период за месяцы отчетного налогового периода, по которым не наступили сроки уплаты авансовых платежей по КПН (дополнительная форма 101.02), с указанием суммы корректировки в строке 101.02.004 или в строке 100.02.009 расчета после сдачи декларации (для Вас строка 101.02.04). Суммы авансовых платежей по КПН, подлежащих уплате за период после сдачи декларации, с учетом корректировок, указанных в дополнительных расчетах после сдачи декларации, не могут иметь отрицательное значение.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhanara82
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Дек 04, 2014 14:37:12   

    vbnz говорит:
    Вы хотите уменьшить или увеличить авансовый платеж?


    просто я делаю первый раз и вот и не пойму мне надо увеличить или уменьшить ?? не понимаю расчет авансовых платежей по КПН Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Дек 04, 2014 14:44:42 Сказали Спасибо❤   

    Zhanara82 говорит:
    не пойму мне надо увеличить или уменьшить

    Уменьшить:
    1.Расчет на 2014 г.=112 418 653 тг.(70 000 000+42 418 653)ф.101.01 и 101,02.
    2.Ожидаемый за 2014 г=91 384 405 тг.
    3.112 418 653-91 384 405=(-21 034 248).
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhanara82
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Дек 04, 2014 14:52:42   

    esiphi говорит:
    3.112 418 653-91 384 405=(-21 034 248).


    извините конечно за назойливость, а если за декабрь доход от реализации увеличиться и к оплате будет больше КПН, то это будет как то влиять, если я уже подала на уменьшение??

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    esiphi
    Лучший спасатель 2013
    Спасибки: +5733 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Чт Дек 04, 2014 14:59:37 Сказали Спасибо❤   

    Zhanara82 говорит:
    к оплате будет больше КПН

    Считаю,что в Вашей ситуации, доп.расчет ф.101.02 на увеличение суммы КПН за декабрь подавать не нужно т.к
    esiphi говорит:
    2.Согласно ст.141 п.8 НК РК-доп.форма 101.02 за декабрь 2014 г.стр.101.02.009=(-5 379 850 тг).
    .
    С ув.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhanara82
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Чт Дек 04, 2014 15:03:06   

    спасибо большое вам за ответы я теперь все поняла. Rose

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz