| форма 100.00 и форма 300.00 сравнение
|
|
|
|
#1 Ср Мар 12, 2014 12:29:45
|
|
|
Добрый день. Подскажите, какие строки должны быть равны в форме 100.00 и в форме 300.00?
Добавлено спустя 4 минуты 30 секунд:
пожалуйста подскажите , очень надо
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Мар 12, 2014 12:55:56
|
|
|
Строки не обязательно должны быть равны, но должны быть объяснимы по отклонениям. Так, например при реализации ОС в форме 300.00 в обороте данный доход включен, а в форме 100.00 уже его может не быть, если стоимость реализации не превышает СБГ. Так же и по приобретению ОС в форме 300.00 пройдет оборот по строкам оборота при расчете НДС в зачет, а в форме 100.00 в разделе приобретения товаров, работ, услуг данного оборота не будет.
Так же и с возвратом товара предусмотрены различные разделы для отражения в данных формах.
Но в итоге, учитывая все такие расхождения. обороты должны быть равны
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Ср Мар 12, 2014 12:59:09
|
|
|
А вот ус меня в форме 300.00 указана отдельно строка Импорт с уплатой НДС, там мы указываем поступление товара, НДС на который уже уплачен в отчетном периоде., а в форме 100.00 мы указываем общее поступление товаров за период. Вот там у меня не сходится совсем. Так как товары были получены в декабре, но НДС уплачен на них в январе, значит они попадут в зачет в форму 300.00 только в 1 квартале,. Это я верно говорю?
Добавлено спустя 55 минут 43 секунды:
что скажите по этому поводу?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Ср Мар 12, 2014 14:04:44
|
|
|
Хункаева Фатима, стр. 100.00.001 должна быть равна 300.00.006,и покупка стр. 100.00.009IIIА=стр.300.00.021
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Ср Мар 12, 2014 14:08:10
|
|
|
| NATA1686 говорит: |
|
Хункаева Фатима, стр. 100.00.001 должна быть равна 300.00.006,и покупка стр. 100.00.009IIIА=стр.300.00.021 |
А как же ситуация моя описанная выше.. Там же никак не получается, чтобы эти сроки были равны?Как быть?
Добавлено спустя 45 секунд:
А вот ус меня в форме 300.00 указана отдельно строка Импорт с уплатой НДС, там мы указываем поступление товара, НДС на который уже уплачен в отчетном периоде., а в форме 100.00 мы указываем общее поступление товаров за период. Вот там у меня не сходится совсем. Так как товары были получены в декабре, но НДС уплачен на них в январе, значит они попадут в зачет в форму 300.00 только в 1 квартале,. Это я верно говорю?
Вот такая ситуация... Или я не права?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Ср Мар 12, 2014 14:15:32
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Так как товары были получены в декабре, но НДС уплачен на них в январе, |
как у вас так получается?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#9 Ср Мар 12, 2014 14:17:27
|
|
|
НДС на импорт уплачивается до 20 числа следующего месяца. Вот мы получили товар из России 19 декабря, до 20 января мы должны оплатить НДС на импорт. Мы оплатили 15 января.
Добавлено спустя 21 секунду:
Вот так получается
Добавлено спустя 24 секунды:
Разве не правильно?
Добавлено спустя 1 минуту 5 секунд:
Следовательно на вычет можно брать только оплаченный НДС на импорт, а не начисленный.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Ср Мар 12, 2014 14:22:58
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Так как товары были получены в декабре |
значит Вы должны были отразить это поступление в форме 300.00 строка 300.00.016 I столбик А, то есть оборот без НДС по приобретению, а в столбике B у вас будет пусто в 4 квартале 2013г., а в 1 квартале 2014г. будет наоборот, оборот без НДС = 0 (столбик А, строка 300.00.016 I), а НДС = сумма которую Вы оплатили
| Хункаева Фатима говорит: |
|
15 января |
(столбик В, строка 300.00.016 I)
Добавлено спустя 5 минут 37 секунд:
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Следовательно на вычет можно брать только оплаченный НДС на импорт, а не начисленный |
извините, это в какой строке Вы хотите показать НДС? не пойму...
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Ср Мар 12, 2014 14:45:25
|
|
|
я, к сожалению, не понимаю
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Следовательно на вычет можно брать только оплаченный НДС на импорт, а не начисленный. |
Вычет это всегда форма 100.00, а не
[quote="Хункаева Фатима"]это я писала про форму 300.00
| Хункаева Фатима говорит: |
|
строка 300.00.016 I В |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Ср Мар 12, 2014 14:46:18
|
|
|
Хункаева Фатима, посмотрите мой регистр.
Он правда за 2011 год, но там понятно все по отклонениям из-за 320 формы
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Ср Мар 12, 2014 14:47:53
|
|
|
Строки деклараций 100.00 и 300.00 по приобретению должны разниться только на сумму приобретенных ОС. то есть в декларации 300.00 приобретение ОС есть , а в декларации 100.00 это приобретение спряталось в приложении Вычеты по ФА.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Ср Мар 12, 2014 14:48:29
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
Так как товары были получены в декабре, но НДС уплачен на них в январе, значит они попадут в зачет в форму 300.00 только в 1 квартале |
Пропишите это в регистре.
И если придет уведомление вы сможете пояснить откуда отклонения.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Мар 12, 2014 14:52:45
|
|
|
так вот теперь я уже запуталась сама
Товар получили на сумму допустим 20 млн. тенге. из них налог НДС на импорт оплатили только на сумму первой поставки (ноябрьской) 1500 000 . Остальная сумму НДС на импорт была оплачена в январе. При сдаче формы 300.00 в разделе 300.00.016 я должна была указать всю сумму поставки, а НДС только оплаченный? так получается?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#19 Ср Мар 12, 2014 14:54:42
|
|
|
| Хункаева Фатима говорит: |
|
При сдаче формы 300.00 в разделе 300.00.016 я должна была указать всю сумму поставки, а НДС только оплаченный? так получается? |
Да! а в 1 квартале 2014 года, у3 Вас не будет суммы поставки, однако будет НДС , потому что Вы его оплатили в 1 квартале 2014г.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Мар 12, 2014 14:57:08
|
|
|
5-ый - это то что в декабре прошлого года было указано в 100, и в 1 квартале текущего в 300.
6-ой - то что указано в 100 в этом году, а в 300 пойдет в 1 кв след года.
Добавлено спустя 47 секунд:
4 строка: Расшифровка отклонения:
есть в НДС, нет в строке 100.00.030III КПН "+";
нет в НДС, есть в строке 100.00.030III КПН "-"
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#22 Ср Мар 12, 2014 15:01:40
|
|
|
| Flora говорит: |
5-ый - это то что в декабре прошлого года было указано в 100, и в 1 квартале текущего в 300.
6-ой - то что указано в 100 в этом году, а в 300 пойдет в 1 кв след года. |
это оборот или НДС? почему декабрьское поступление Вы не сажаете в декабре, а только в январе соед. года? Пришло в декабре-значит и попало и в 100.00 и в 300.00
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#23 Ср Мар 12, 2014 15:04:29
|
|
|
Мы тут с Юля-Красотуля по разному отражаем суммы в 300.
На балансе есть тема (если найду скину ссылку), где обсуждались 2 варианта.
Я делаю как вы: в 300 отражаю по оплате и приобретение и НДС.
Только в этом случает подходит мой регистр.
Если
| Цитата: |
|
значит Вы должны были отразить это поступление в форме 300.00 строка 300.00.016 I столбик А, то есть оборот без НДС по приобретению, а в столбике B у вас будет пусто в 4 квартале 2013г., а в 1 квартале 2014г. будет наоборот, оборот без НДС = 0 (столбик А, строка 300.00.016 I), а НДС = сумма которую Вы оплатили |
то у вас не должно быть расхождений
Добавлено спустя 55 секунд:
Юля-Красотуля, вы чуть раньше написали 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Мар 12, 2014 15:08:56
|
|
|
| Flora говорит: |
|
На балансе есть тема (если найду скину ссылку), где обсуждались 2 варианта. |
скиньте, пожалуйста, надо же! никогда не знала.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#26 Пн Мар 17, 2014 16:48:31
|
|
|
Подскажите, пож, если 100.00.001 строка отличается от суммы строк 300.00.001А по всем деклар за год незначительно -несколько тенге за счет округления стоит вносить корректировку?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#28 Вт Мар 18, 2014 14:05:26
|
|
|
Страхование и прочее, то что на вычеты сразу не относится.
Допустим страхование ГПО с мая по май.
Во 2 кв в 300.00 показала всю сумму, а в 100 вычеты только с мая по декабрь.
Остальное пойдет на вычет на след год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#29 Вт Мар 18, 2014 15:53:34
|
|
|
Но страхование попадает в строку 100.00.009III - H (прочие)
Насколько я понимаю у нас должны идти расходы : строка 100.00.009III плюс приобретение ОС и обороты строка 300.00.021 по всем декларациям за год.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#30 Вт Мар 18, 2014 16:33:28
|
|
|
| Виктория66 говорит: |
|
Но страхование попадает в строку 100.00.009III - H (прочие) |
Не все виды страхования.
У нас в строку 100.00.009III-H попадает страхование груза.
А если это любые РБП, то строка 100.00.009IX.
Если у вас нет РБП, то вам эта строка не нужна.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#32 Вс Мар 30, 2014 12:36:47
|
|
|
Хочу продолжить данную тему только по другому вопросу. вот интересно, расходы на проезд и расходы на проживание отражаются вместе с суточными в строке 100.00.020 (прочие вычеты)а в приобретении Прочих услуг не отражаются, а в 300.00 - эти же самые расходы отражаются вместе с остальными оборотами по приобретению. Представляю как я побегаю по всем выставленным уведомлениям по камеральному контролю между 300.00 и 100.00!!! Может стоит приобретение билетов и проживания ставить в строку 100.00.009 III Прочие услуги?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#33 Вс Мар 30, 2014 12:48:07
|
|
|
| Юля-Красотуля говорит: |
|
Может стоит приобретение билетов и проживания ставить в строку 100.00.009 III Прочие услуги? |
Нет, не стоит. При получении уведомления отвечаете письмом, в котором указываете причины расхождения между ф.300.00 и ф.100.00.
Добавлено спустя 14 минут 58 секунд:
Ст.101 НК
| Цитата: |
К компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся:
1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости);
2) фактически произведенные расходы на наем жилого помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь; |
Правила по заполнению ф.100.00:
| Цитата: |
12) в строке 100.00.020 указывается сумма прочих расходов, относимая на вычеты в соответствии с Налоговым кодексом. По данной строке отражаются следующие вычеты:
компенсации при служебных командировках, относимые на вычеты в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса; |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
