Сроки представления:
до 17 февраля: 510.00, 400.00, 421.00
до 17 февраля: 910.00 декларация за 2 полугодие 2024г.
до 17 февраля: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 4 квартал 2024г.
до 17 февраля: 701.01, по состоянию на 01.01.2025г., изменения на 01.02.2025г.
до 20 февраля: 320.00/328.00 (импорт в январе)
до 20 февраля: 851.00 (договор с января), 870.00 (разрешит.док.за январь)
Сроки уплаты:
до 20 февраля:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в январе (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за январь)
до 25 февраля:
- КПН/ИПН и СН за 2 полугодие 2024г. (ф.910.00);
- АП по КПН за февраль (ф.101.01);
- НДС за 4 квартал 2023 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 4 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОППВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж (ф.200.00, ф.910.00))
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за январь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в январе)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2024 год, 2025 год, все ФНО по годам
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
Ставки в 2025 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 11%, СО 5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 2,5%, ЕП 23%
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 51 688
с 1 января 2025: МРП 3 932, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 14 МРП = 55 048
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000.
Пределы для СНР в 2025 г.: патент 13 872 096, упрощенка 94 517 416, упрощенка с ТИС 275 428 736, фиксированный вычет 566 931 488, розничный налог 2 359 200 000.
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Пределы для НДС в 2025 г.: для всех 78 640 000, для упрощенки с ТИС 488 291 488
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| ФНО 300.00 - Сумма превышения НДС из предыдущего периода
|
|
|
|
#1 Вс Сен 29, 2013 19:09:25
|
|
|
База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=551403#551403
Всем привет, нужна помощь, ТОО на ОУР, плательщики НДС, услуги рекламы.
Подскажите, пожалуйста, во 2-ом квартале НДС - 0, превышение 19 000 тг.
В 3-м квартале НДС - 150 000, превышение - 15 000тг.
В 1С в оборотке к уплате НДС - 116 000 тг.
А в сформированной там же декларации - 135 000тг., т.е. 19000 тг в ней не учтены.
В правилах как я поняла нет строки для превышения из предыдущих периодов, только для переработчиков сельхоз. сырья.
Т.е. несоответствие суммы НДС к уплате в декларации и оборотке нормально?? Просто при оплате надо в уме держать сумму с прошлого квартала??
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Сен 29, 2013 23:14:11 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Iminova.N говорит: |
|
В 1С в оборотке к уплате НДС - 116 000 тг. |
Верно, согласно ваших данных.
| Iminova.N говорит: |
|
А в сформированной там же декларации - 135 000тг., т.е. 19000 тг в ней не учтены. |
Верно.
19 000 тенге у вас за второй квартал в лицевом счете отражены .
Когда сдадите за 3 квартал, в лицевом счете будет так:
на 15.11.2013 - (19 000) переплата
На 15.11.2013 - 135 000 к начислению
Итого к оплате будет = 116 000 тг.
| Iminova.N говорит: |
|
В правилах как я поняла нет строки для превышения из предыдущих периодов, только для переработчиков сельхоз. сырья. |
Верно.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Ср Окт 30, 2013 15:37:35
|
|
|
строка 300.00.027 I- 15000
строка 300.00.028- 19 000
строка 300.00.031 -34 000
150 000-34 равно 116 000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Ср Окт 30, 2013 16:18:59 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Iminova.N, Во 2 кв. вы должны были заполнить стр. 300.00.027 II - 15000 (на л.сч. сядет к уменьшению)
в 3 кв. стр. 300.00.027 I - 135000(на л.сч.-к начислению)
По итогам за два кв. будет 116000 к уплате.
Из правил [quote]В строке 300.00.027 указывается исчисленная сумма налога на добавленную стоимость за отчетный налоговый период, которая состоит строк 300.00.027I и 300.00.027II:
1) в строке 300.00.027I указывается сумма налога, подлежащего уплате в бюджет за налоговый период. Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025I и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025I – 300.00.026 В);
при пропорциональном методе отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025II и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025II – 300.00.026 В);
при применении пропорционального и раздельного метода отнесения в зачет как разница строк 300.00.012, 300.00.025III и 300.00.026 В (300.00.012 – 300.00.025III – 300.00.026 В);
2) в строке 300.00.027II указывается превышение суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет, над суммой начисленного налога, за отчетный налоговый период.
Данная строка определяется:
при раздельном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025I+300.00.026 В – 300.00.012);
при пропорциональном методе отнесения в зачет по формуле (300.00.025II+300.00.026 В – 300.00.012);
при применении пропорционального и раздельного метода отнесения в зачет по формуле (300.00.025III+300.00.026 В – 300.00.012).
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Чт Окт 31, 2013 23:56:35
|
|
|
Спасибо за ответы.
Можете, пож-та, еще подсказать. В уведомлении по 300 ф. за 3 квартал, к уплате стоит сумма 139 405 тг, а в выписке по лицевому счету 119 485 тг. т.е. на 19 200 тг. меньше (это переплата со 2 квартала).
Это нормально, что в уведомлении не учтена сумма переплаты за 2 квартал, или я что-то не так сделала ((((
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2025 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
