| Отнесение в зачет НДС за нерезидента
|
Olga555
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Апр 19, 2013 10:08:44
|
|
|
Согласно п.5 ст.241 НК РК, Вы имеете право взять в зачет сумму НДС уплаченную за нерезидента в том отчетном периоде, в котором была уплата НДС. Подтверждением должно является платежный документ. Если оплата была в каком либо кварталов 2012г., значит в этом же квартале и имеете на отражение в зачете. То есть не когда начисление НДС за нерезидента, а когда уплата НДС за нерезидента.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Olga555
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Апр 19, 2013 10:13:24
|
Сообщить модератору
|
|
Просто получилась такая ситуация, что мы случайно оплатили НДС вместо кода 105101 на код 105104 в размере 8 миллионов, а в 2012 году начислили только 5 миллионов и следовательно можем взять в зачет в 2012 году только 5 миллионов. А оставшиеся 3 миллиона, которые зависли в переплате мы начислим только в 2013 году. Вот я и спрашиваю, можем ли мы взять в зачет эти 3 миллиона в 2013 году?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Апр 19, 2013 10:19:32
|
|
|
В п.5 ст.241 четко прописать что платежный документ об уплате НДС за нерезидента позволяет брать в зачет НДС уплаченного за нерезидента. Получается что можете отражать все 8 млн., а оставшиеся 3 млн будут отражаться на лицевом счете в качестве переплаты по коду 105104, и закроются когда сделаете следующее начисление (с 2013г.)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Olga555
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Апр 19, 2013 11:08:01 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| Olga555 говорит: |
|
оставшиеся 3 миллиона, которые зависли в переплате мы начислим только в 2013 году. Вот я и спрашиваю, можем ли мы взять в зачет эти 3 миллиона в 2013 году? |
Можете. Т.к. вы их оплатили
| Olga555 говорит: |
|
вместо кода 105101 на код 105104 в размере 8 миллионов |
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Olga555
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#8 Сб Май 04, 2013 10:29:29
|
|
|
Подскажите пожалуйста
У нас в 1 кв.2012 года были получены услуги от нерезидента на которые мы начислили НДС за нерезидента, правда оплата у нас прошла 17.04.2012 г.
| mitsu говорит: |
|
Согласно п.5 ст.241 НК РК, Вы имеете право взять в зачет сумму НДС уплаченную за нерезидента в том отчетном периоде, в котором была уплата НДС. |
Мы в первом квартале показали только сумму приобретенных услуг от них, пусть будет 200 000 тенге, где в зачет НДС показали 0-00
Зато во втором квартале я в облагаемом обороте показала 0-00, а сумму НДС за нерезидента указала 24 000
Правильно ли я провела
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#10 Сб Май 04, 2013 10:44:36
|
|
|
Трудоголик2,
хотелось бы узнать, а как быть если в 1 кв.2012 года в 5 приложении отразили и начисление и уплату ндс?
надеюсь вопрос в этой теме можно обсуждать или лучше найти подходящую тему?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#11 Сб Май 04, 2013 10:46:29
|
|
|
| al.aliya говорит: |
|
а как быть если в 1 кв.2012 года в 5 приложении отразили и начисление и уплату ндс? |
Не поняла вопроса. Отразили и славненько. В чем проблема?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#12 Сб Май 04, 2013 10:47:24
|
|
|
так уплата налога была 17.04.2012 года, т.е. во 2 кв, а получены услуги в 1 кв
Добавлено спустя 4 минуты 39 секунд:
Просто у меня была камералка за 1 кв.2012 г. и мне пришлось допотчетом убрать сумму НДС из отчета, т.е. за минусом. Соответственно сделала доп.отчетность за 2 кв.2012 г, где эту же сумму НДС показала к зачету, теперь мне с НК говорят, что я не должна была показывать эту сумму к зачету. Хотелось бы уточнить, ведь по логике получается то что убрано с зачета в 1 кв. должна отразиться во 2 кв. или я что то путаю
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#13 Сб Май 04, 2013 10:57:52 Сказали Спасибо❤
|
|
|
al.aliya, В 1 кв вы должны были заполнить приложение № 5 по строкам 300.05.001 и 300.05.002. в 300 форму перенесется строка 300.05.001 в строку 300.00.015А
Во 2 кв 300.05.004, 300.05.006, 300.007. В 300 форму перенесется строка 300.05.007 в сроку 300.00.015В
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#14 Сб Май 04, 2013 11:03:22
|
|
|
получается в 1 кв. в стр.300.00.015А будет сумма 200000, стр.300.00.015В 0-00
во 2 кв. стр.300.00.015А 0-00, стр. 300.00.015В 24000
Я при сдачи доп.отчетности подвела суммы именно к этому показателю, занчит ли это что требования инспекторов не обоснованны
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#15 Сб Май 04, 2013 11:04:50 Сказали Спасибо❤
|
|
|
| al.aliya говорит: |
получается в 1 кв. в стр.300.00.015А будет сумма 200000, стр.300.00.015В 0-00
во 2 кв. стр.300.00.015А 0-00, стр. 300.00.015В 24000 |
Верно
| al.aliya говорит: |
|
занчит ли это что требования инспекторов не обоснованны |
Что за требования?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#16 Сб Май 04, 2013 11:14:35
|
|
|
они просят чтобы я убрала сумму начисленного НДС, которую я откорректировала во 2 кв.
согласно камерального контроля за 1 кв. я сдала допку, где в стр.300.00.015А оставила сумму без изменений (200000), а в стр.300.00.015В -24000, в 5 приложении стр.300.05.003 отразила сумму НДС -24000 (за минусом)
соответственно в основной форме у меня появилась сумма НДС к уплате 24000 за 1 кв.
пришлось сделать корректировку за 2 кв.2012 г. (допку) в стр.300.00.015А 0-00, стр. 300.00.015В 24000 и в 5 приложении стр.300.05.004 сумму облагаемого оборота 300.05.006 сумму НДС 24000. В итоге у меня получается к начислению НДС +24000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#18 Ср Ноя 13, 2013 18:16:38
|
|
|
ТОО приобретает оборудование в РФ. Оборудование нам привез физическое лицо, гражданин РФ. Начисляю НДС за нерезидента бухгалтерской справкой, моу ли я взять этот НДС в зачет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#21 Ср Ноя 13, 2013 19:54:04
|
|
|
Нет статья 244 относится к обороту по реализации, а у меня приобретение. Значит нужно руководствоваться статьей 241. Мне кажется нужно платить.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#24 Ср Ноя 13, 2013 22:51:37
|
|
|
Да, заключили с ним договор, сама составила акт выполненных работ за него, он расписался. Удержала ИПН 5%, выплатила сумму за минусом налога по РКО. Сдала по нему форму 210. И тут наткнулась на ветку об НДС, оказывается нужно платить. Но в зачет могу взять в пределах начисленного.
Рита, A.Vail, большое спасибо.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#25 Ср Дек 11, 2013 17:19:23
|
|
|
Скачала статью по поводу НДС на этом форуме, не могу ветку найти откуда скачала, но приложу документ. Исходя из этого документа, НДС за нерезидента, оказывающего услуги по перевозке груза, оплачивать не нужно. У меня вопрос, что теперь делать? Я все начислила, оплатила...
Добавлено спустя 34 секунды:
Первая страница.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
