Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Какие бух.документы должен выдать про...
    Какие документы требует налоговая для...
    ИП не плательщик НДС. надо все равно выставлять счет-фактуру покупателю?
    компания не выписывает документы за юр.услуги, т.к. они на упрощенке
    ИП имеет один ОКЭД, а документы выписывает по другому, к-го у него нет
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Какие документы выписывает плательщик НДС при предъявлении покупателю штрафа за несоблюдение услов?     
    AlSer
    Резидент Баланса
    Спасибки: +82 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Пн Ноя 28, 2011 15:44:25   

    Вообще-то на штраф счёт-фактура не выписывается, это ведь не реализация

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Пн Ноя 28, 2011 15:52:03   

    AlSer говорит:
    Вообще-то на штраф счёт-фактура не выписывается, это ведь не реализация

    Согласна, лучше аннулируйте счет-фактуру.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Резидент Баланса
    Спасибки: +320 Профиль
    Личное сообщение

      

    #3 Вт Ноя 29, 2011 09:00:08   

    AlSer говорит:
    на штраф счёт-фактура не выписывается

    а что выписывается?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    YelenaS
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +591 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Ноя 29, 2011 09:16:57   

    Роза говорит:
    выставляет

    Т.е. вы только выставляете, но эта сумма ещё не оплачена? Во первых основанием для взыскания служит сам договор, наверное с вашей спороны было ещё претензионное письмо? Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы, а так отражать их в учете бессмысленно (могут ведь оплатить только через суд).

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Вт Ноя 29, 2011 09:27:47 Сказали Спасибо❤   

    YelenaS говорит:
    Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы

    А тут надо быть осторожным. Если по условиям Договора эти санкции предусмотрены в категорической форме - Покупатель Должен, или Покупатель ПЛАТИТЬ за просрочку платежей то-то....то придется отражать в доходе эти санкции - независимо от факта оплаты. НК гласит - пени-штрафы признанные контрагентом или присужденные судом. Так что если акт сверки с учетом санкции подписан с обоих сторон - тоже повод отражать в доходе.
    Но отражать конечно - для налогового учета и кнчно по истечению налогового периода.
    Роза говорит:
    а что выписывается?

    Думается просто счет на оплату, а если хочется что бы Покупатель "фиксировал" свое согласие - можно акт сверки добавить.
    YelenaS говорит:
    претензионное письмо
    - либо письмо-ответ на это от Покупателя.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Резидент Баланса
    Спасибки: +320 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Вт Ноя 29, 2011 09:28:39   

    YelenaS, мы здесь по поводу выписки счет фактуры обсуждали
    http://balans.kz/viewtopic.php?p=455796#455796
    я всетаки кслонаюсь к
    vbnz говорит:
    наверное потому что в процентном соотношении машина просчитала НДС по отношению к оборотам необлагаемых НДС


    Добавлено спустя 2 минуты:

    Роза говорит:
    кслонаюсь

    склоняюсь

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Вт Ноя 29, 2011 09:39:42 Сообщить модератору   

    YelenaS говорит:
    Считаю , когда вам эти деньги перечислят, возьмёте их на доходы, а так отражать их в учете бессмысленно

    Не согласен.
    ст.85 НК РК говорит:
    1. В совокупный годовой доход включаются все виды доходов налогоплательщика:
    ...
    14) присужденные или признанные должником штрафы, пени и другие виды санкций, кроме возвращенных из бюджета необоснованно удержанных штрафов, если эти суммы ранее не были отнесены на вычеты;

    Как только должник согласился с претензией, считается что кредитор получил доход.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Резидент Баланса
    Спасибки: +320 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Вт Ноя 29, 2011 10:00:30   

    Ведмедь говорит:
    Как только должник согласился с претензией

    да согласился и даже уже оплатил на р/с, вот теперь, чтобы эта сумма не висела я выставляю счет фактуру без НДС Ведмедь, ведь правильно?
    и при составлении декларации по форме 300 отношу в строку 300.00.006.
    Роза говорит:
    НДС в зачет 83837,20
    НДС не разрешенный к зачету 987,59


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    vbnz
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1103 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Вт Ноя 29, 2011 11:02:45 Сказали Спасибо❤   

    Роза говорит:
    выставляю счет фактуру без НДС

    согласна с Вами, правда я не Ведмедь,

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Ведмедь
    Нерезидент Баланса


      

    #10 Вт Ноя 29, 2011 20:54:29 Сообщить модератору   

    Роза говорит:
    чтобы эта сумма не висела я выставляю счет фактуру без НДС

    не надо с/ф, т.к. это вообще не оборот.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Вт Ноя 29, 2011 22:05:29   

    Raybek, видите ли, чисто теоритически, все правильно (оно и реализовано программой) - если есть Сф. и она без НДС, то зафиксирован оборот, необлагаемый НДС. Соотвественно при порциональном методе зачета, не весь полученный НДС пойдет в зачет. Соответственно мы отговариваем автора вопроса: не выписывть счет фактуру.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Вт Ноя 29, 2011 23:45:57 Сказали Спасибо❤   

    Ой все наоборот - отговариваем выписывать сч.ф., и уговариваем - не выписывать сч.ф. Извинте. Embarassed

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Резидент Баланса
    Спасибки: +320 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Ср Ноя 30, 2011 09:15:37   

    Ведмедь говорит:
    не надо с/ф

    а какой документ? Surprised

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Svetlana.B
    Резидент Баланса
    Спасибки: +375 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Ноя 30, 2011 10:15:10 Сказали Спасибо❤   

    На оплату выставлять счет. А проводки делать ручными операциями.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Ноя 30, 2011 13:42:50   

    Raybek говорит:
    Тогда и при закрытии зачет НДС будет закрываться, как удобно автору поста.

    тогда не мешает и на самой счет-фактуре написать - "НЕ ДЛЯ учета обязательств по НДС"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Роза
    Резидент Баланса
    Спасибки: +320 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Ноя 30, 2011 13:45:49   

    так счет фактура или нет?
    [quote="Мара"]тогда не мешает и на самой счет-фактуре написать - "НЕ ДЛЯ учета обязательств по НДС"[/quote] это ирония?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Мара
    Номинант на Лучшего спасателя
    Спасибки: +1071 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Ноя 30, 2011 13:48:22 Сказали Спасибо❤   

    Роза говорит:
    это ирония?

    нет, конечно, я бы не стала сч.фактуру выставлять. Зачем "гусей дразнить"? Не оборот по реализации- значит и нет сч.фактуры, соответственно - прочий доход.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Алена27
    Коллега
    Спасибки: +10 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Ср Ноя 30, 2011 16:35:26 Сказали Спасибо❤   

    Ведмедь,
    Цитата:
    не надо с/ф, т.к. это вообще не оборот.

    да

    S76,
    Цитата:
    На оплату выставлять счет. А проводки делать ручными операциями.


    именно так.

    YelenaS,
    Цитата:
    Во первых основанием для взыскания служит сам договор


    Оплата по предъявленому счету , считается признанием предъявленных штрафов и пеней по договору.

    И не будет возникать
    vbnz,
    Цитата:
    наверное потому что в процентном соотношении машина просчитала НДС по отношению к оборотам необлагаемых НДС


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz