Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Курсовая разница при предоплате.
    Курсовая разница при предоплате.
    Курсовая разница по импорту при 100% предоплате
    Берется ли на вычеты по КПН курсовая разница по предоплате?
    Курсовая разница при импорте: по како...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    ГТД при предоплате 100% - отражается курсовая разница или нет?     
    biruza3
    Резидент Баланса
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #1 Чт Ноя 24, 2011 16:44:33   

    Добрый день всем.
    Прочитала форум, касающийся ГТД и курсовых разниц.
    Мне кажется это самая "больная" тема бухгалтеров.

    Во избежании совершения ошибок в бух.учёте.
    Хочу посоветоваться, правильно ли я поняла что на основании
    Письма МФ РК НК-21-25/4946 от 28/04/2010года
    "....В случае совершения предоплаты в иностранной валюте 100% стоимость товаров определяется по курсу обмены на дату предоплаты..."

    То есть из этого я сделал выводы, если мы работаем по предоплате в 100%, то мы по ГТД не начисляем курсовую разницу а отражаем по факту перечисления денег...по курсу обмена на момент предоплаты.

    Допустим истратили (перечислили авансом) 1000 000

    Так и отражаем ТМЗ по 1 000 000
    не глядя на курс в ГТД

    Правильно ли я поняла это?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Ноя 24, 2011 16:55:56 Сказали Спасибо❤   

    biruza3 говорит:
    Допустим истратили (перечислили авансом) 1000 000
    Так и отражаем ТМЗ по 1 000 000

    Верно
    biruza3 говорит:
    не глядя на курс в ГТД

    Нет, т.к. в ГТД указывается курс для расчета таможенных платежей и сборов.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    маша
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Пн Мар 19, 2012 22:10:27 Сообщить модератору   

    я прав. понимаю , сумма приобретения по импорту без ндс в ФНО 320
    и суммы приобретение по 100 ф по этим же ТМЗ будут разные ,т.к по импорту берем курс на момент получения ТМЗ ,а приход товара берем по курсу предоплаты

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Вт Мар 20, 2012 09:35:21   

    маша, правильно понимаете.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гульмира
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Пт Мар 23, 2012 15:33:46   

    Хочу вернуться к этой теме.
    Надеюсь, спрашиваю по теме:
    biruza3, говорит:
    То есть из этого я сделал выводы, если мы работаем по предоплате в 100%, то мы по ГТД не начисляем курсовую разницу а отражаем по факту перечисления денег...по курсу обмена на момент предоплаты.

    Допустим истратили (перечислили авансом) 1000 000

    Так и отражаем ТМЗ по 1 000 000
    не глядя на курс в ГТД
    На приход импорт я поставила по курсу прохождения границы, по тому курсу же и отчеты сданы и оплачен НДС. Теперь если я перебью приход товара по курсу предоплаты, у меня изменится НДС.
    Прошу подскажите, как закрыть импорт. По рублям вроде закрыт, а в тенге осталось Дт сальдо с поставщиком.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Пн Мар 26, 2012 09:38:31   

    гульмира говорит:
    Допустим истратили (перечислили авансом) 1000 000
    Так и отражаем ТМЗ по 1 000 000
    не глядя на курс в ГТД

    Верно понимаете. Это немонетарная статья и она не переоценивается.
    гульмира говорит:
    На приход импорт я поставила по курсу прохождения границы, по тому курсу же и отчеты сданы и оплачен НДС.

    Вот это не совсем правильно, т.к. курс валюты по дате прохождения границы - это для налоговых платежей.
    Предлагаю,при приходе по курсу предоплаты, НДС откорректировать вручную.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    magnolia
    Сертификат CAP
    Спасибки: +90 Профиль
    Личное сообщение

      

    #7 Пн Мар 26, 2012 09:53:32   

    А зачем корректировать НДС?
    гульмира говорит:
    Теперь если я перебью приход товара по курсу предоплаты, у меня изменится НДС.

    перебивайте приход, начисленный НДС-то у вас не изменится, он отражен уже в ТД (так сейчас называется ГТД), если вы в декларации указали именно его - все правильно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Пн Мар 26, 2012 10:15:36   

    magnolia, при авторасчете, программа пересчитывает НДС. Поэтому я и говорю
    magnolia говорит:
    откорректировать вручную.


    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гульмира
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Мар 26, 2012 10:16:54   

    Трудоголик2, magnolia,
    Спасибо за отклик, перебила приход импорта, сумма НДС увеличилась.
    теперь разницу кинуть на себестоимость?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Мар 26, 2012 10:56:42 Сказали Спасибо❤   

    гульмира говорит:
    теперь разницу кинуть на себестоимость?

    Нет забейте сумму НДС, отраженную в заявлении или в ГТД. Если программа спросит "пересчитать НДС?", ответьте "нет"

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гульмира
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Мар 26, 2012 11:06:32   

    Сейчас попробую, спасибо! Но программа не спрашивала про пересчет до этого. у меня 7ка.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пн Мар 26, 2012 11:12:16   

    гульмира, ну в 7-ке вообще нет проблем. Забейте сумму НДС и все.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гульмира
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Мар 26, 2012 11:12:30   

    [b]Трудоголик2[/
    программа не спрашивала, автоматом провела НДС, как теперь быть?
    вручную перебить весь ндс построчно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Пн Мар 26, 2012 11:30:36 Сказали Спасибо❤   

    гульмира, если вам программа пресчитала НДС, забейте вручную. У вас же есть в заявлении суммы НДС по каждому виду товара.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    гульмира
    Коллега
    Спасибки: +1 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Пн Мар 26, 2012 11:31:30   

    Спасибо Вам большое, так и делаю.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    LALA
    Резидент Баланса
    Спасибки: +30 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Пт Май 04, 2012 19:01:28   

    Товар прибыл 3 мая, предоплата была 10 апреля. При оприходовании товара дату приходной накладной ставлю 3 мая, а курс ставлю на 10 апреля-это правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Трудоголик2
    Лучший спасатель 2012
    Спасибки: +2647 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Пн Май 07, 2012 10:58:10   

    LALA говорит:
    Товар прибыл 3 мая, предоплата была 10 апреля. При оприходовании товара дату приходной накладной ставлю 3 мая, а курс ставлю на 10 апреля-это правильно?

    Верно.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz