Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как отобразить в ФНО 100 за 2010 движение ТМЦ, если к-т счета 1300 не стыкуется с 7010?
|
|
|
|
#1 Сб Мар 05, 2011 12:32:04
|
|
|
при сдаче ФНО 100, расходная часть в отношении себестоимости (строка 100.00.030) формируется по формуле сальдо на начало - на конец + поступления = списанный запас. и эта сумма стыкуется с себестоимостью. А у меня за период были перемещения по складу (что отобразилось по кредиту 1300) так же в связи с тем что мы стали плательщиками НДС, я по результатам инвентаризации откорректировала запасы на суммы НДС по запасам имевшимся на момент постановки на учет таким образом они тоже отобразились по кредиту счета 1300) в итоге кредит счета 1300 не стыкуется с 7010. Как это отобразить в ФНО 100?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Вс Мар 06, 2011 00:54:45
|
Сообщить модератору
|
|
Думаю, все движения ТМЦ, не связанные с приобретением и выбытием, надо отразить в налоговом регистре к строке 100.00.030, чтобы из этого регистра было понятно, почему данные, которые отражаются в этой строке, не совпадают с кредитом счета 1300.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Вс Мар 06, 2011 14:37:09
|
Сообщить модератору
|
|
| Ланана говорит: |
|
А у меня за период были перемещения по складу (что отобразилось по кредиту 1300) |
Эти перемещения у вас и по дебету тоже отразились, таким образом не влияют на формулу ОК=СН-СК+ОД
| Ланана говорит: |
|
так же в связи с тем что мы стали плательщиками НДС, я по результатам инвентаризации откорректировала запасы на суммы НДС по запасам имевшимся на момент постановки на учет таким образом они тоже отобразились по кредиту счета 1300) |
А вот эту сумму уменьшения стоимости запасов на сумму НДС, отнесенную в зачет при постановке на учет по НДС, вы должны отразить по строке 100.00.030 VIII "Себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты".
Потому что в кредитовый оборот она попала, а на расходы не относилась.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Мар 11, 2011 12:53:00
|
|
|
Elis3, будьте добры, разъясните: у меня немного похожий вопрос. 01.01.2010 нас автоматически сняли с НДС, из-за того, что не проходили перерегистрацию, в связи с чем мы накидывали на товары НДС 12%.
Потом 01.03.2010 нас снова поставили на учёт по НДС, и мы делали уменьшение стоимости товаров на сумму НДС 12%.
Из предыдущей записи я поняла, что это уменьшение стоимости товаров на сумму НДС 12% отразится в строке
100.00.030 VIII "Себестоимость ТМЗ, не относимые на вычеты", а куда отнести сумму НДС 12% накинутую в связи со снятием с НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Сб Мар 12, 2011 13:02:16
|
|
|
Elis3, делаю Дт1330 - Кт1420. Значит, надо эту сумму НДС накинуть на 100.00.030 I - ТМЗ на начало налогового периода?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#7 Сб Мар 12, 2011 15:04:16
|
|
|
И вот ещё маленький вопросик. У нас была реализация компьютеров как ТМЗ, и услуги по предпродажной подготовке, которую производила другая фирма мы накидывали на себестоимость компьютеров проводками: Дт 1330 - Кт 3310. Поэтому при реализации эта сумма предпродажной подготовки сразу попадала на счёт себестоимости товаров. И я вот теперь думаю, правильно ли будет отразить их в строке H? Так как если сделать следующее:
| Taiga говорит: |
|
Elis3, делаю Дт1330 - Кт1420. Значит, надо эту сумму НДС накинуть на 100.00.030 I - ТМЗ на начало налогового периода? |
то формула сальдо на начало - сальдо на конец + поступления = себестоимость, как раз расходится на эту сумму.
Posted after 19 minutes 12 seconds:
Ой, Elis3, простите! Сама поняла какую глупость написала! Не надо их в строку H - они же уже и так посчитались по строке 100.00.030 III A. А как же быть тогда с этим расхождением?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
