Сроки представления:
до 15 ноября: 510.00, 400.00, 421.00
до 15 ноября: 300.00, 200.00, 870.00 декларации за 3 квартал 2024г.
до 15 ноября: 701.01, изменения по состоянию на 1 ноября 2024 г.
до 15 ноября: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 3 квартал 2024г.
до 20 ноября: 320.00/328.00 (импорт в октябре)
до 20 ноября: 851.00 (договор с октября), 870.00 (разрешит.док.за октябрь)
Сроки уплаты:
до 20 ноября:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в октябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за октябрь)
до 25 ноября:
- АП по КПН за ноябрь (ф.101.02);
- НДС за 3 квартал 2024 года (ф.300.00);
- Плата за эмиссии в окружающую среду за 3 квартал 2024 года (ф.870.00);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за октябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в октябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Корректировка 300.00 , 307.00 , 100.00 до 2009г. при выявлении поставщиков - лжепредпринимателей
|
|
|
|
#1 Чт Янв 20, 2011 11:24:25 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Во многих темах это обсуждалось, но хочется свести все воедино.
Давайте рассмотри ситуацию на примере.
По уведомлению камерального контроля о признании поставщика лжепредпринимателем, необходимо исключить из зачета НДС и вычеты из расходов по КПН, например, за 2006 год.
Взаиморасчеты были на общую сумму 53500 тг, в том числе НДС 15% 6979 тг.
Добавлено спустя 2 минуты 22 секунды:
Если приобретались товары, метод отнесения в зачет НДС пропорциональный
Добавлено спустя 6 минут 46 секунд:
Корректировка 300.00
Приложение 5
Строка 300.05.001 "Товары, приобретенные с НДС"
гр.А "Стоимость без НДС" = -46521
гр.В "НДС, подлежащий уплате" = -6979
гр.С "НДС, относимый в зачет" = -6979
Строка 300.05.006 "Товары, приобретенные без НДС" = 46521
Строка 30.05.01 "Итого сумма НДС, относимого в зачет по товарам, приобретенным в РК"
гр.А = 0 ; гр.В = -6979 ; гр.С = -6979
300.00
Строка 300.00.011 гр.А = 0 ; гр.В = -6979
Строка 300.00.019 гр.В = -6979
Строка 300.00.020 гр.В = -6979
Строка 300.00.022 гр.А = 6979
Добавлено спустя 2 минуты 7 секунд:
Корректировка 307.00
гр.А, B, C, E, F заполняются, как и было раньше
гр.G. H не заполняются
гр.I = -6979
Добавлено спустя 10 минут 32 секунды:
Корректировка 100.00
Приложение 12
Строка 100.12.010 "Стоимость ТМЗ, работ, услуг, использованных не в целях получения СГД" = 46521
Строка 100.12.012 "Расходы по реализованным товарам (работам, услугам) = -46521
Строка 100.12.012 переносится в строку 100.00.024 "Расходы по реализованным товарам (работам, услугам)" = -46521
Строка 100.00.035 А = -46521
Строка 100.00.036 "Налогооблагаемый доход (убыток)" = 46521
Строка 100.00.039 "Всего налогооблагаемого дохода (убытка)" = 46521
Строка 100.00.045 "Сумма исчисленного налога) = 13956
Строка 100.00.048 "Всего исчислено налога" = 13956
Строка 100.00.050 "Всего налога к уплате" = 13956
Также заполняются приложения 29 "Исчисление налогового обязательства", 39 "Отчет о доходах и расходах", 40 "Сверка...."
По бух.учету проводки по корректировке НДС и КПН делать 2006г. или текущим? Хотелось бы текущим, тогда приложение 38 "Бух.баланс" не заполнять?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
ИринаЧаевцева
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Вт Фев 08, 2011 08:25:29
|
Сообщить модератору
|
|
| S76 говорит: |
|
По бух.учету проводки по корректировке НДС и КПН делать 2006г. или текущим? Хотелось бы текущим, тогда приложение 38 "Бух.баланс" не заполнять? |
По идее в бухучете все изменения вносятся в текущем периоде.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
