Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как откорректировать расходы при взаимозачете
|
|
|
|
#1 Пн Ноя 08, 2010 16:31:47
|
|
|
Уважаемые профи! Помогите разрешить следующую ситуацию. Наше ТОО - дочерняя организация некоего АО, у которого мы арендуем офисные помещения. Но прежде чем переехать в данные помещения, наше ТОО произвело ремонт этих помещений, причем стоимость ремонта согласно договора аренды зачтена в счет арендной платы. Таким образом я провожу следующие проводки:
Дт - 7211 Кт - 3310 - приняты услуги ремонта помещений
1420 3310 - НДС
3310 1031 - оплачего за ремонт
Дт - 1210 Кт 6010 - выставлен счет головному АО за ремонт
1210 3130 НДС
Далее нашему ТОО головное АО ежемесячно выставляет счета по аренде
Дт - 7211 - 3310 - приняты услуги по аренде
1420 3310 - НДС
Затем мы делаем взаимозачет:
Дт - 3310 - 1210
А теперь вопрос: как откорректировать двойное начисление расхода, ведь за аренду мы фактически не платим, она идет взаимозачетом, а получается, что на расходы я взяла и ремонт и аренду? Где я сделала ошибку и как ее исправить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пн Ноя 08, 2010 16:46:11
|
|
|
Уважаемые профи! Помогите разрешить следующую ситуацию. Наше ТОО - дочерняя организация некоего АО, у которого мы арендуем офисные помещения. Но прежде чем переехать в данные помещения, наше ТОО произвело ремонт этих помещений, причем стоимость ремонта согласно договора аренды зачтена в счет арендной платы. Таким образом я провожу следующие проводки:
Дт - 7211 Кт - 3310 - приняты услуги ремонта помещений
1420 3310 - НДС
3310 1031 - оплачего за ремонт
Дт - 1210 Кт 6010 - выставлен счет головному АО за ремонт
1210 3130 НДС
Далее нашему ТОО головное АО ежемесячно выставляет счета по аренде
Дт - 7211 - 3310 - приняты услуги по аренде
1420 3310 - НДС
Затем мы делаем взаимозачет:
Дт - 3310 - 1210
А теперь вопрос: как откорректировать двойное начисление расхода, ведь за аренду мы фактически не платим, она идет взаимозачетом, а получается, что на расходы я взяла и ремонт и аренду? Где я сделала ошибку и как ее исправить?
Добавлено спустя 11 минут 26 секунд:
 
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#4 Пн Ноя 08, 2010 17:07:17
|
Сообщить модератору
|
|
А зачем корректировать расходы? Все верно у Вас.
Если бы ремонт был произведен за свой счет, то также расходы по ремонту и расходы по аренде были бы.
Вас запутал, что взаимозачет?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пн Ноя 08, 2010 17:15:04
|
|
|
Спасибо за ответы, но я все же сомневаюсь. Ведь фактически мы понесли расходы только по ремонту, а за аренду не платим, не будет ли это завышением расходов. Мне кажется я должна показывать только расходы по аренде, а расходы по ремонту сторнировать.
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
Айнука
Нерезидент Баланса
|
|
|
|
|
|
#6 Пн Ноя 08, 2010 17:19:44
|
Сообщить модератору
|
|
Duncan
а Вы теперь свои проводки еще раз просмотрите и увидите, что у вас так и так расходы по аренде только и выходят фактически, а расходы по ремонту перекрываются:
1. расходы по ремонту (7211)
2. выставление суммы ремонта арендодателю (6010) - сумма по пункту 1 по счету 7211 перекрылась
3. расходы по аренде (7211)
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
Спасибку нажала 