Энциклопедия Баланса Энциклопедия Баланса
Бухгалтерия, налогообложение, стандарты, отчетность, налоговые программы, консультации
ПравилаПравила ЗарегистрироватьсяРегистрация ПрофильВход ПрофильМои данные Личные письмаЛичные письма RSS подписка на форумRSS Поиск по форумуПоиск по форуму Рекламодателям
Сроки представления:
до 15 марта: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 марта: 320.00/328.00 (импорт в феврале.)
до 20 марта: 851.00 (договор с февраля), 870.00 (разрешит.док.за февраль)
до 01 апреля: 100.00,110.00,130.00,150.00,180.00 годовые формы по КПН за 2023г.
до 01 апреля: 700.00 годовая форма по земле, транспорту и имуществу за 2023г.
до 01 апреля: 220.00,230.00,240.00 годовые формы по ИПН за 2023г.
до 01 апреля: 920.00 по единому земельному налогу за 2023г.
до 01 апреля: 912.00 по фиксированному вычету (СНР) за 2023г.
до 01 апреля: 101.04 КПН с нерезидента по невыпл.доходам за 2023г.
до 01 апреля: 101.03, 101.04, КПН у источника выплаты, за 4 квартал 2023г.
Сроки уплаты:
до 20 марта:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в феврале (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за февраль)
до 26 марта:
- АП по КПН за март (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, СО, СН, ОППВ, ОСМС, ВОСМС и ОПВР (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за февраль)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в феврале)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
  • Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
  • Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
  • Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
  • Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
  • с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
  • с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
  • Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
  • Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
  • Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
  • Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
  • Базовые ставки НБ РК: с 28.08.23. 16,50; с 09.10.23. 16,00, с 27.11.23. 15,75; с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75. Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК


  • Продается домен TAX.KZ, по вопросам приобретения обратитесь пожалуйста на поддержку

    Налоговая проверка при закрытии ТОО

    Аналитические статьи: "Учёт и налогообложение заработной платы в 2023 году" и в 2022 году"

    Вы можете задать свой вопрос в качестве гостя на Балансе. Вопрос будет опубликован после проверки @Я в гостях у Баланса: задать вопрос. Как найти свой вопрос?

    В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.

    Как повысить свой статус? Как завести тему и правильно ответить? Что такое вандализм? Google поиск по сайту:


    Посмотрите похожие темы
    Объявление Аналитическая статья "Учёт и нал...
    Как заполнить раздел "Расчет по ...
    Как высчитать:"Чистая прибыль (у...
    Форма 300. Заполнение раздела "Р...
    Заполнение 870.00 формы. Почему не да...
    Начать новую тему  Ответить на тему      На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Как правильно заполнить ФНО 300 раздел "Расчеты по НДС за отчетный период"?     
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #1 Чт Авг 12, 2010 12:06:06 Сообщить модератору   

    База знаний http://balans.kz/viewtopic.php?p=365287#365287
    Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить в ФНО 300 раздел "Расчет по НДС за отчетный период"
    Обычное ТОО на ОУР. Вид деятельности - технические услуги.

    1 ситуация. Когда начисленный НДС превышает сумму разрешенного зачета.
    Разницу ставим в строку 300.00.029, при этом строки 300.00.029I и 300.00.029II могут не заполняться, если их содержимое не подходит нашему ТОО?
    и все в этом разделе - больше ничего не заполняем и следующие разделы после него - тоже не заполняем?

    2 ситуация. Когда нет НДС к начислению, но есть НДС в зачет.
    Без знака "-" заполняем строку 300.00.30. Также саму строку заполняем, при этом строки 300.00.030I и 300.00.030 II могут не заполняться, если их содержимое не подходит нашему ТОО?
    и все в этом разделе - больше ничего не заполняем и следующие разделы после него - тоже не заполняем?

    3 ситуация. Когда ситуация 2 повторяется. Например, в 1 квартале - зачет был больше начисления и во 2 квартале таже ситуация. Какие строки заполням и как?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #2 Чт Авг 12, 2010 12:40:00 Сказали Спасибо❤   

    Аселечка говорит:
    1 ситуация. Когда начисленный НДС превышает сумму разрешенного зачета?

    Аселечка говорит:
    Разницу ставим в строку 300.00.029

    Аселечка говорит:
    при этом строки 300.00.029I и 300.00.029II могут не заполняться, если их содержимое не подходит нашему ТОО?

    не заполняются.
    Аселечка говорит:
    2 ситуация. Когда нет НДС к начислению, но есть НДС в зачет?

    Аселечка говорит:
    Без знака "-" заполняем строку 300.00.30

    Аселечка говорит:
    Также саму строку заполняем, при этом строки 300.00.030I и 300.00.030 II могут не заполняться, если их содержимое не подходит нашему ТОО?

    не заполняются
    Аселечка говорит:
    3 ситуация

    завполняете стороку 300.00.30 и строку 300.00.31 с нарастающим итогом

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Аселечка
    Нерезидент Баланса


      

    #3 Чт Авг 12, 2010 13:10:14 Сообщить модератору   

    по 3 ситуации

    в 300.00.30 ставлю итог текущего квартала, например за 2 кв. 10 000 тенге

    а в 300.00.30 к текущему прибыляю прошлый? например, за 1 кв. 20 000 тенге плюсм 10 000 тенге за 2 кв. = 30 000 тенге в эту строку

    Правильно?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #4 Чт Авг 12, 2010 13:14:01   

    в строке 300.00.30 ставите итог только за текущий квартал

    а в строке 300.00.31 ставите с нарастающим итогом,по вашему примеру это будет за 1кв плюс за 2кв.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Zhan
    Стажер
    Спасибки: 0 Профиль
    Личное сообщение

      

    #5 Чт Авг 12, 2010 13:30:14   

    можно я тоже спрошу? а если декларация "первоначальная" и есть Превышение суммы НДС то строку 300.00.31 можно не заполнять

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #6 Чт Авг 12, 2010 13:54:34 Сказали Спасибо❤   

    Zhan
    заполняете ту же сумму что и в строке 300.00.30

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Сулико
    Нерезидент Баланса


      

    #7 Ср Сен 15, 2010 19:14:29 Сообщить модератору   

    Добрый день,
    ТОО, ОУР. У нас во 2 кв 2010г. к уплате 3 427тенге, но зачет с прошл.периода 4 635 тенге(он указан в строке 300.00.31). При заполнение декларации в строку 300.00.29 ставлю 3 427? или проставляю в строку 300.00.30- 1 208. А что будет в строке 300.0031 за 2 кв.

    Добавлено спустя 1 минуту 15 секунд:

    Добрый день,
    ТОО, ОУР. У нас во 2 кв 2010г. к уплате 3 427тенге, но зачет с прошл.периода 4 635 тенге(он указан в строке 300.00.31). При заполнение декларации в строку 300.00.29 ставлю 3 427? или проставляю в строку 300.00.30- 1 208. А что будет в строке 300.0031 за 2 кв.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Марта
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +948 Профиль
    Личное сообщение

      

    #8 Ср Сен 15, 2010 19:34:57 Сказали Спасибо❤   

    Сулико

    Сулико говорит:
    в строку 300.00.29 ставлю 3 427

    В строке 300.00.30 у вас не будет показателей, а разницу 1 208 - в строку 300.0031.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #9 Пн Окт 25, 2010 14:29:52   

    Добрый день! Хочу уточнить, у нас во 2 кв. 2010 г. зачет 196055 стр.300.00.31, за 3 кв. начисленный = 878699, зачет = 601705. При заполнении декларации за 3 кв. в строку 300.00.29 ставлю 878699 или 80934?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татьяна*
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 Профиль
    Личное сообщение

      

    #10 Пн Окт 25, 2010 14:46:25 Сказали Спасибо❤   

    Юльчик06 говорит:
    в строку 300.00.29 ставлю

    276994 по формуле 300.00.013-300.00.025 или 300.00.026 (878699-601705)
    Когда отчет разнесется, на лицевом счете у Вас
    Юльчик06 говорит:
    во 2 кв. 2010 г. зачет 196055
    автоматически сминусуется от начисленной суммы к уплате в 3 кв., надо оплатить - 80939.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #11 Пн Окт 25, 2010 15:21:47   

    т.е я должна еще заполнить стр 300.00.24 и 300.00.26 (у нас пропорциональный метод) 601705

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Татьяна*
    Резидент Баланса
    Спасибки: +77 Профиль
    Личное сообщение

      

    #12 Пн Окт 25, 2010 15:27:17 Сказали Спасибо❤   

    Юльчик06 говорит:
    .е я должна еще заполнить стр 300.00.24 и 300.00.26

    Обязательно Smile

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Юльчик06
    Резидент Баланса
    Спасибки: +19 Профиль
    Личное сообщение

      

    #13 Пн Окт 25, 2010 15:28:43   

    Спасибо за помощь

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *MIX*
    Стажер
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #14 Ср Окт 27, 2010 11:59:06   

    Здравствуйте! При заполнении 300 ф. строка 300.00.017 возник вот какой вопрос- товар при импорте из РФ поставлен на приход 29.09.10 НДС оплачен 05.10.10. Сумму ндс и оборот включать в это кв. или перенести на 4 кв. Может оборот включить в 3 кв. а НДС в 4 кв.?

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #15 Ср Окт 27, 2010 12:15:40 Сказали Спасибо❤   

    Статья 276-16 НК
    2. При импорте товаров на территорию Республики Казахстан с территории государств-членов таможенного союза отнесению в зачет подлежит сумма налога на добавленную стоимость по импортированным товарам, уплаченного в установленном порядке в бюджет Республики Казахстан, в пределах исчисленных и (или) начисленных.

    *MIX*
    значит если
    *MIX* говорит:
    при импорте из РФ поставлен на приход 29.09.10 НДС оплачен 05.10.10.

    вы в зачет НДС поставите в 4кв,соответственно в 3кв не надо заполнять строку 300.00.017, если конечно не было другого импорта.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    *MIX*
    Стажер
    Спасибки: +4 Профиль
    Личное сообщение

      

    #16 Ср Окт 27, 2010 12:51:10   

    Я НДС собираюсь отнеси в зачет в 4 кв., но вот с оборотом не определилась, он у меня все таки сентябрьем стоит.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Нурас
    Резидент Баланса
    Спасибки: +199 Профиль
    Личное сообщение

      

    #17 Ср Окт 27, 2010 12:53:14   

    *MIX*
    и обороты тоже покажете в 4кв вместе с ндс

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    bagira
    Резидент Баланса
    Спасибки: +23 Профиль
    Личное сообщение

      

    #18 Сб Апр 23, 2011 12:28:38   

    Добрый день !
    прочитала всю ветку, и ахнула, т.к я строку 300.00.031 вообще не заполняла, скажите теперь как ипсравить ситуацию: можно ли просто в очередной декларации за 1кв 2011г внести данные ( т.к НДС у нас в зачете) за 2010г+ НДС за 1кв 2011г просто ссумирую? или же мне просто дпики за тот период сдать с данными строки 300.00.031

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дархан009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +95 Профиль
    Личное сообщение

      

    #19 Сб Апр 23, 2011 12:50:01   

    bagira говорит:
    или же мне просто дпики за тот период сдать с данными строки 300.00.031

    Конечно сдать допики.
    bagira говорит:
    в очередной декларации за 1кв 2011г внести данные ( т.к НДС у нас в зачете) за 2010г+ НДС за 1кв 2011г просто ссумирую?

    Да если в 1кв 2011г также зачет больше чем начисление

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    bagira
    Резидент Баланса
    Спасибки: +23 Профиль
    Личное сообщение

      

    #20 Пн Апр 25, 2011 16:57:40   

    меня мучает вопрос какую цифру поставить в строку 300.00.031 , если
    1кв 2010г 0 ноль
    2кв 2010г -14700 к уплате , оплатили
    3кв 2010г -55038 к уплате , оплатили
    4кв 2010г 2985315 к зачету
    1кв 2011г 294439 к зачету
    я склоняюсь к сумме 3279754 (2985315+294439)

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Дархан009
    Резидент Баланса
    Спасибки: +95 Профиль
    Личное сообщение

      

    #21 Пн Апр 25, 2011 17:06:03 Сказали Спасибо❤   

    bagira говорит:
    я склоняюсь к сумме 3279754 (2985315+294439)

    Верно

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    bagira
    Резидент Баланса
    Спасибки: +23 Профиль
    Личное сообщение

      

    #22 Пн Апр 25, 2011 17:09:01   

    спасибо за отзывчивость, спасибку отправила

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Елена Т
    Эксперт-модератор
    Спасибки: +3480 Профиль
    Личное сообщение

      

    #23 Пн Апр 25, 2011 17:15:31   

    bagira говорит:
    я склоняюсь к сумме 3279754 (2985315+294439)

    Верно. Но и сумма 2985315 должна быть проставлена в 300.00.031 за 4кв2010г.

    За помощь кликните ′Спасибо′ →
         Цитата полностью   §Печать темы         ⚑Позвать специалиста
    Показать сообщения:   
    Начать новую тему   Ответить на тему    На главную Энциклопедия Баланса »
     
    Страница 1 из 1
    Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz