Сроки представления:
до 17 декабря: 510.00, 400.00, 421.00
до 20 декабря: 320.00/328.00 (импорт в ноябре)
до 20 декабря: 851.00 (договор с ноября), 870.00 (разрешит.док.за ноябрь)
до 31 декабря: 101.02 АП по КПН окончательный расчет за 2024г.
Сроки уплаты:
до 20 декабря:
- Акциз (ф.400.00, 421.00)
- НДС и акциз по импорту в ноябре (ф.320.00/328.00)
- Плата за эмиссии (ф.870.00, разрешит.док.за ноябрь)
до 25 декабря:
- АП по КПН за декабрь (ф.101.01);
- ИПН, ОПВ, ОПВР, СО, СН, ОСМС, ВОСМС или Единый Платеж ( (ф.200.00,910.00)
- плата за польз.зем.участками (ф.851.00)
- плата за наруж.рекламу (за ноябрь)
- КПН за нерезидента (ф.101.04 по доходам в ноябре)
Техподдержка КН и СОНО sonosd@kgd.minfin.gov.kz Техподдержка ИС ЭСФ esfsd@kgd.minfin.gov.kz
Все санкционные списки по РФ
|
Информация по ЕАЭС (Таможенный союз), Об обязанностях при обращении товаров
Формы налоговой отчетности 2022 год, 2023 год, все ФНО по годам
Ставки в 2023 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ЕП 20%
Ставки в 2024 г.: КПН 20%, НДС 12%, ИПН 10%, СН 9,5%, СО 3,5%, ОПВ 10%, ВОСМС 2%, ООСМС 3%, ОПВР 1,5%, ЕП 21,5%
с 1 января 2023: МРП 3 450, МЗП 70 000, стандартный НВ для ИПН 48 300
с 1 января 2024: МРП 3 692, МЗП 85 000, стандартный НВ для ИПН 51 688
Пределы для СНР в 2023 г.: патент 12 171 600, упрощенка 82 931 100, упрощенка с ТИС 241 665 600, фиксированный вычет 497 434 800, розничный налог 2 070 000 000. Предел для ЕСП 4 053 750
Пределы для СНР в 2024 г.: патент 13 025 376, упрощенка 88 748 296, упрощенка с ТИС 258 617 216, фиксированный вычет 532 327 328, розничный налог 2 215 200 000. ЕСП отменен.
Пределы для НДС в 2023 г.: для всех 69 000 000, для упрощенки с ТИС 428 434 800
Пределы для НДС в 2024 г.: для всех 73 840 000, для упрощенки с ТИС 458 487 328
Базовые ставки НБ РК: с 22.01.24. 15,25; с 26.02.24. 14,75; с 03.06.24. 14,5; с 15.07.24. 14,25; с 02.12.24. 15,25 Все базовые ставки НБ РК. Все курсы валют НБ РК
|
 |
| Как высчитать КПН и НДС с наценки?
|
|
|
|
#1 Пт Май 28, 2010 10:27:39
|
|
|
Добрый день уважаемые форумчане!
Помогите в таком вопросе как: ТОО на ОУР, с РФ приходит груз вагонами, в 1 вагоне -40 тн. Цена в тенге с НДС 230 000 за тонну. Расходы на таможню, и транспоритровку ЖД до пункта назначениия берет на себя поставщик и включает уже в себестоимость. У нас же на себестоимость 230 000 наценка на тонну 10 000 тенге. Транспортые затраты мы несет тогда, когда покупатель просит доставить груз на месторождение или на склад далеко от города, мы нанимаем камазы, например за 80 000 и выставляем транспортн. расходы покупателю отдельно. Правильно ли я считаю?
ведь только ныценка облагается налогами
1) 10 000*12/112=1071 НДС
2) 10 000-1071*20% =1786КПН
3) 10 000-1071-1786=7143 чистая прибыль.
а транспортировка тоже облагается КПН и НДС?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
 |
|
|
|
#2 Пт Май 28, 2010 11:33:10 Сказали Спасибо❤
|
|
|
Вы как-то очень упращённо смотрите на это дело. Вам для какой цели нужен такой расчёт? для анализа ваших затрат на одну к-нибудь сделку? Или для отражения в учёте? или для чего?
Так как НДС начисляете и отражаете обязательства и в налоговом и бух учете с суммы реализации, т.е. выделяете из цены продажи, например - продаёте за 240 000, обязательства по НДС отражаются т.о. 240000/1,12*12%= 25 714, но при этом из-за сложившегося зачёта обязательства по оплате могут быть другими...
Про КПН аналогично в доход начисляется 240000/1,12, с учётом себестоимости ( я уже не говорю о других вычетах) мбыть т.о. (240000/1,12-230000)*20% = убыток?!
Т.е . видимо у вас цена продажи д.быть 240000+(?)+240000*12%=268800 или как ещё? тогда КПН (268800/1,12-230000)*20%= 2000
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#3 Пт Май 28, 2010 12:11:21
|
|
|
Это надо для собственного анализа сколько должны оплатить в бюджет и сколько останется чистая прибыль, разовая сделка
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#4 Пт Май 28, 2010 13:05:28
|
|
|
| Asem говорит: |
|
для собственного анализа сколько должны оплатить в бюджет |
ну как бы не хватает данных...у вас при таможне НДС уплачен? он "сидит" в цене 230? хотя вы вроде и пишите - себестоимость
вы по какой цене собиратесь всё-таки продавать?если всё таки 240000 с учётом НДС, то с убытком получится продажа....или 230000+12%*230000+10000(?) - тогда обязательства по НДС и КПН типа как вы посчитали, кнчно
что с зачётным НДСом?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#5 Пт Май 28, 2010 13:53:29
|
|
|
да оно так и есть тамож. расходы и транспортные, включает в себестоимость поставщик. да уже сидит в 230 000. получается что если наценка 10 000 то с убытком, получается что мой метод не верен.
Добавлено спустя 2 минуты 55 секунд:
или 230000+12%*230000+10000(?) - вот этого не поняла
Добавлено спустя 4 минуты 30 секунд:
как нам тогда посчитать чтоб в прибыли остаться? и налоги оплатить?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
|
#6 Пт Май 28, 2010 14:21:14
|
|
|
что с НДСом-то? Поставщик платил или кто? Поставщики могут платить НДС? Правда - вот это я не знаю, про расходы поставщика, когда он всё на себя берёт?
|
|
|
За помощь кликните ′Спасибо′ →
|
|
|
|
|
Cайт взаимодействует с файлами cookie. Продолжая работу с сайтом, Вы разрешаете использование cookie-файлов. Вы всегда можете отключить файлы cookie в настройках Вашего браузера. 2006-2024 Hosting hoster.kz
|
Правила
Регистрация
Вход
Личные письма
RSS
В борьбе за грамотность: Налогообложение; Упрощенная декларация; Сдать, а не "здать"; Передать документы с нaрочным, нарочно ‐ это совсем другое значение.
